（2026年7月在县十七届人大常委会第47次会议上）

主任、副主任，各位委员：

根据会议安排，按照《中华人民共和国预算法》《浙江省预算审查监督条例》等法律法规的规定，受县人民政府委托，下面就全县2025年财政决算和2026年上半年财政预算执行情况作一汇报，请予审议。

一、2025年财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

2025年县级一般公共预算收入151253万元，为调整预算的100.18%，比上年下降9.74%。一般公共预算支出611305万元，为调整预算的93.91%，比上年下降14.76%。

按照现行财政体制计算，2025年收入合计825199万元。其中：县级一般公共预算收入151253万元，税收返还收入11085万元，上级转移支付收入350934万元，地方政府债券转贷收入170200万元，调入资金135658万元，上年结转2819万元，区域间转移性收入3250万元。2025年支出合计825199万元。其中：一般公共预算支出611305万元，上解支出61296万元，安排预算稳定调节基金8268万元，区域间转移性支出8432万元，待偿债再融资一般债券结余20200万元，结转下年支出13890万元，债务还本支出101808万元。

收支相抵，实现收支平衡。

与县十七届人大六次会议报告相比，收入增加32034万元，主要是上级转移支付增加32034万元。支出增加32034万元，主要是上解增加5221万元，结转下年支出减少1655万元，安排预算稳定调节基金增加8268万元，待偿债再融资一般债券结余增加20200万元。

（二）政府性基金预算决算情况

2025年收入合计363992万元。其中：县级政府性基金预算收入72552万元，上级转移支付收入68976万元，调入资金10359万元，上年结转16305万元，债券转贷收入195800万元。2025年支出合计363992万元。其中：县级政府性基金预算支出298479万元，调出到一般公共预算8948万元，上解支出61万元，结转下年支出25004万元，债务还本支出31500万元。

收支相抵，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算决算情况

年初结余243万元。当年收入合计5万元，其中：上级转移支付收入5万元。当年支出合计243万元，其中：国有资本经营预算支出1万元，调出资金242万元。年末结余5万元。

（四）社会保险基金预算决算情况

年初结余84973万元，当年收入合计132219万元，为调整预算的115.42%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入82628万元，机关事业单位基本养老保险基金收入49591万元；当年支出合计86640万元，为调整预算的100.54%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出36241万元，机关事业单位基本养老保险基金支出50399万元，年末结余130552万元。

（五）政府性债务情况

2025年，开化县地方政府债务限额为1385800万元，其中一般债务限额796400万元，专项债务限额589400万元。至2025年末，我县地方政府债务余额1385668万元，控制在县人大常委会批准的限额之内。

（六）部门决算情况

2025年全县各部门决算收入合计884022万元，其中：当年收入875552万元，增长2.79%；使用非财政拨款结余和专用结余3874万元；上年结转4596万元。

全县各部门决算支出合计884022万元，其中：当年支出878973万元，增长2.36%；年末结余分配568万元，结转下年支出4481万元。

2025年重点上会部门：开化县人力资源和社会保障局部门决算收入合计8361万元，其中：当年收入8361万元，下降1.73%；上年结转0万元。支出合计8361万元，其中：当年支出8361万元，下降1.73%；结转下年支出0万元；开化芹阳办事处部门决算收入合计11359万元，其中：当年收入10903万元，下降16.85%；上年结转456万元。支出合计11359万元，其中：当年支出10984万元，下降16.88%；结转下年支出375万元。浙江开化经济开发区管理委员会部门决算收入合计34687万元，其中：当年收入34687万元，增长466.32%；上年结转0万元。支出合计34687万元，其中：当年支出34687万元，增长466.32%；结转下年支出0万元。

2025年全县“三公”经费总支出1577万元，下降26.88%。其中：财政拨款支出“三公”经费1568万元，下降25.42%。具体情况：因公出国（境）费用12万元，下降77.53%；公务接待费309万元，下降27.42%；公务用车购置及运行维护费1257万元，下降25.2%。其中公务用车购置费220万元，下降62.63%；公务用车运行维护费1036万元，下降4.95%。

（七）2025年预算执行效果

1.强化政策集成保障

强化“8+4”财政要素保障，紧紧围绕省、市“8+4”经济政策体系，迭代形成开化县“8+4”财政要素支持体系清单，统筹地方财政资金14.85亿元，全力做好全县重点行业、重点项目、重点政策的保障和激励。“两重”“两新”政策效能加速释放，争取“两重”项目和“两新”政策资金5.84亿元，“两重”建设加速推进，“两新”政策累计补贴资金5269万元、带动消费2.5亿元。充分挖掘有效投资潜力，争取新增专项债券18.58亿元，新增一般债券7.02亿元，有力保障杭淳开高速公路（开化段）、开化华埠至常山长风段改建工程等重点项目实施。紧抓改革试点机遇，成功争取2026年省级农村综合性改革试点等5个项目试点，最高可获1.35亿元奖补资金。

2.助力产业提质发展

围绕“618”现代产业体系建设，配合主管部门做好涉企政策兑现工作，积极推动各项财政惠企资金兑现，全年累计兑现服务业、工业、商贸、人才等政策资金3.04亿元。加强政府采购支持中小企业发展，明确份额预留、小微企业价格扣除等具体举措，全县面向中小企业开展项目采购金额达1.89亿元，占同期政府采购项目总金额的81.1%，切实为中小企业拓宽市场空间。统筹整合“大三农”政策体系变革重塑地方配套资金1.3亿元，落实好各项农业支持政策，实现“土特产”全产业链产值达72.1亿元。创新建立“2+1+X”基金体系。实现高质量发展基金、山海协作基金等多支基金组建，基金总规模超50亿元，通过“直投+基金”模式，有效链接域外头部国有资本与产业资本，凝聚投资合力。

3.夯实民生保障根基

全年全县民生支出44.69亿元，占一般公共预算支出的73.1%。全力办好教育事业，创新推行“国家公园·乐学安居”工作，完成5个乡镇8所小规模学校以及2个幼儿园教学点撤并任务，进一步完善城乡教育一体化发展格局。激发文旅产业活力，支持培育夜市经济、赛事经济，“共富+”非遗文化市集、芹江大舞台成为新热点，钱江源公路自行车赛、“浙BA”等赛事成功举办。优化医疗健康服务，落实基本公共卫生服务人均经费补助，建成农村急救站点3家，推进“固定+流动”巡回诊疗，医疗服务能力逐步提升。织密社会保障网络，发放低保、特困、孤困儿、残疾人两补资金1.39亿元，惠及26万人次；“两有”就业创业综合体建成运营，新增城镇就业5759人、技能人才3557人，零就业家庭实现动态清零。

4.提升科学管理水平

健全党政机关习惯过紧日子长效机制，压减工作经费申报数超过全县平均水平的部门经费589万元，节约资金均用于“三保”等重点经费保障。严肃财经纪律，加大财会监督与纪委、巡察等各类监督的贯通融合，先后对会计信息质量、固定电话使用和费用支付不规范等问题开展联合检查，发现问题已全部完成整改。构建全流程绩效管理体系，系统重构事前评估、事中运行监控、事后结果应用等5项预算绩效管理办法，为“以绩效论英雄”提供制度保障。筑牢基层“三保”底线，动态监测“三保”支出进度和库款保障水平。推进全口径地方债务风险监测，将全县151家行政事业单位和108家国有企业全部纳入债务监测范围，协同推进地方政府债务规范化和国企健康发展。

二、2026年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1-6月，全县实现县级一般公共预算收入107477万元，完成年初预算的67.6%，增长19.4%，其中，税收收入78157万元，完成年初预算的69.1%，增长8.1%；非税收入29320万元，完成年初预算的63.7%，增长65.4%。

1-6月，全县一般公共预算支出353381万元，完成年初预算的61.9%，下降4.8%，其中：一般公共服务支出40122万元，公共安全支出14899万元，教育支出39674万元，科学技术支出9913万元，社会保障和就业支出74956万元，卫生健康支出28646万元，城乡社区支出20471万元，农林水支出50539万元，交通运输支出31075万元，住房保障支出8091万元。民生支出258878万元，占一般公共预算支出的73.3%。    

（二）政府性基金预算执行情况

1-6月，政府性基金收入41247万元，完成年初预算的20.1%，下降43.7%，其中：国有土地使用权出让收入9268万元。1-6月，政府性基金支出165850万元，完成年初预算的52.0%。其中：文化旅游体育与传媒支出17万元，城乡社区支出27891万元，农林水支出3969万元，交通运输支出34564万元，债务付息支出7322万元，其他支出87993万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1-6月，国有资本经营预算收入支出暂未发生。

（四）社会保险基金预算执行情况

1-6月，社会保险基金收入62451万元，完成年初预算的60.47%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入29142万元，机关事业单位基本养老保险基金收入33309万元。

1-6月，社会保险基金支出44961万元，完成年初预算的49.77%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出19631万元，机关事业单位基本养老保险基金支出25330万元。

三、存在问题及下一步工作举措

当前，全县经济正在从高速度向高质量发展转型，总体呈现稳中有进、向新向好的态势，但也要看到，地缘政治风险导致经济增长的不确定性进一步增强，经济运行仍面临不少困难挑战。同时，个别单位过紧日子落实得还不到位，存在支出管控不严、物资管理松散、预算绩效管理水平有待提高等问题；财政增收基础薄弱，刚性支出难以压降，地方政府债务监管长效机制仍需完善，财会监督力度有待加强。这些问题都需要在今后工作中研究解决。下半年，为确保完成全年预算目标，将着重做好以下几个方面工作：

（一）抓实组织收入，增强重大战略财政保障

将抓收入工作作为头等要事，持续推行组织收入联席会议机制，强化多部门协作，持续加强与税务等执收部门的协调配合，全力以赴完成预期收入目标。全面盘活资产资源，加快广告位经营权等无形资产转化，推进矿业权、水资源等资源类收益开发，整合利用水电站、房产等固定资产。抢抓政策机遇，继续支持扩投资促消费，全力承接落实中央一揽子增量政策和新一轮省“8+4”经济政策体系，精准落实“两新”政策提振消费，更大力度支持“两重”项目扩大投资，提升资金争引实效。加快超长期特别国债、专项债券使用进度，发挥财政资金牵引和撬动作用，不断激发经济发展内生动力。

（二）强化民生导向，织密兜牢民生保障底线

持续提高资金安排的“民生含量”，优化财政支出结构，强化基本民生财力保障，持续完善教育、卫生健康、社保、就业等重点民生领域支持政策，切实兜住兜牢民生底线。完善托育服务成本分担机制，梳理出台《开化县普惠托育服务成本分担机制》，将完善收费政策与扩大服务供给、提升服务质量有机结合。聚焦医疗卫生人才“县乡村一体化”管理改革、公立医院改革高质量发展示范项目，加快提升县域医疗服务能力和水平。做好民生兜底保障，确保各项社会保险待遇按时足额发放。强化低保、特困等救助对象动态监测，通过大数据信息对比，督促部门做好救助对象的进入和及时退出，提升困难群众精准救助水平。

（三）坚持科学理财，提升财政科学管理水平

深化零基预算改革，建立五级预算保障体系，根据可用财力的规模和结构依次安排“三保”、其他刚性支出、重大项目、重点项目等支出，并根据财政收入情况动态调整。持续深化县级预算管理，加强预算调剂管理，明确预算调剂情形、审核标准、层级审批等关键内容，提升财政资金统筹使用效益。开展预算资金深度分析，重点排查低效、无效、冗余、沉淀资金，实现“核减一批低效支出、调整一批错位支出、提升一批重点支出”。发挥财会监督作用，加大财会监督与纪委、巡察等各类监督贯通融合，搭建信息共享、线索移送、联合核查、整改督办闭环工作体系。纵深推进全国统一大市场建设，规范实施地方财政补贴负面清单管理机制，深入开展政府采购领域违法违规行为专项整治，加强电子卖场监管。

（四）树牢底线思维，健全风险防范化解机制

兜牢“三保”底线，强化库款调度与动态监控，足额保障“三保”支出。严控债务风险，强化新增专项债券全流程管理，落实主体责任，加快专项债券资金支付进度，规范资金使用。健全全口径地方债务监测体系，迭代升级“财政+国资+金融”的地方债务管理长效机制，加强对政府债务和国有企业债务投资项目等监测监管，坚决不新增隐性债务。严控新上政府投资项目，加强项目必要性论证和经济效益分析，科学评估财政承受能力，集中有限债券额度保障亟须的重点项目。规范社保基金管理，严格实行“收支两条线”和财政专户全流程管理，按规定计提社保风险准备金，常态化开展基金运行分析与风险预判，保障社保基金可持续运行。

1.2025年一般公共预算决算报表.pdf
2.2025年政府性基金预算决算报表.pdf

3.2025年国有资本经营预算决算报表.pdf
4.2025年开化县社保基金决算报表 .pdf
5.2025年度开化县一般公共预算转移性和债务相关收支决算明细表.pdf
6.2025年政府性基金转移支付决算表.pdf
7.开化县2025年政府债务限额和余额情况表.pdf
8.2025年税收返还和转移支付分地区、分项目情况汇总表.pdf
9.2025年一般性转移支付分地区、分项目支出表.pdf
10.2025年专项转移支付分地区、分项目支出表.pdf

11.2025年税收返还分地区、分项目支出表.pdf
12.2025年度一般公共预算“三公”经费决算表 .pdf
13.2025年债务限额及余额决算.pdf
14.2025年预算绩效管理工作开展情况.pdf