关于开化县2023年财政决算草案和2024年上半年财政预算执行情况的报告

索引号:	33082410/2024-127437	公开方式:	主动公开
文号:		公开日期:	2024-08-19
发布单位:	财政局	有效性:

时间：2024-08-19 09:25 来源：县财政局浏览次数：

主任、副主任，各位委员：

根据会议安排，按照《中华人民共和国预算法》《浙江省预算审查监督条例》等法律法规的规定，受县人民政府委托，下面就全县2023年财政决算和2024年上半年财政预算执行情况作一汇报，请予审议。

一、2023年财政决算情况

2023年，全县上下在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻县委十五届四次、五次及六次全会精神，严格执行县十七届人大二次会议审查批准的财政预算，按照“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财”的工作要求，实施财政增收行动，强化资源统筹，厉行勤俭节约，深化预算管理，筑牢风险防线。全县财政决算情况总体较好，促进了全县经济社会持续健康发展。

（一）一般公共预算决算情况

2023年一般公共预算收入225569万元，为调整预算的99.7%，比上年增长（以下简称增长）80.4%。一般公共预算支出757233万元，为调整预算的96.8%，下降3.4%。

按照现行财政体制计算，2023年收入合计930511万元。其中：县级一般公共预算收入225569万元，税收返还收入11085万元，上级转移支付收入426852万元，地方政府债券转贷收入67000万元，市区域统筹发展补助资金4400万元，调入资金121293万元，动用预算稳定调节基金10467万元，上年结转48045万元，区域间转移性收入15800万元。2023年支出合计930511万元。其中：一般公共预算支出757233万元，上解支出118099万元，区域间转移性支出5820万元，安排预算稳定调节基金16676万元，结转下年支出14653万元，债务还本支出18030万元。

收支相抵，实现收支平衡。

与县十七届人大三次会议报告相比，收入增加9983万元，主要是县级基本财力保障转移支付增加3592万元，财力性专项补助增加6391万元。支出增加9983万元，主要是安排预算稳定调节基金增加12131万元，上解减少4001万元，结转下年支出增加1853万元。

（二）政府性基金预算决算情况

2023年收入合计393726万元。其中：县级政府性基金预算收入265413万元，转移性收入24129万元（其中上级转移支付收入10929万元，土地溢价收入13200万元），调入资金540万元，上年结转9444万元，债券转贷收入94200万元。2023年支出合计393726万元。其中：政府性基金预算支出348114万元，调出到一般公共预算33112万元，上解支出113万元，结转下年支出6387万元，债务还本支出6000万元。

收支相抵，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算决算情况

年初结余214万元。当年收入合计646万元，其中：县级国有资本经营预算收入641万元，为预算的120.94%；上级转移支付收入5万元。当年支出合计621万元，其中：国有资本经营预算支出16万元，为预算的64%，转移性支出605万元，为预算的100.83%。年末结余239万元。

（四）社会保险基金预算决算情况

年初结余56068万元，当年收入合计95027万元，为调整预算的102.3%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入43479万元，机关事业单位基本养老保险基金收入45366万元，工伤保险基金收入3815万元，失业保险基金收入2367万元；当年支出合计80248万元，为调整预算的103%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出29004万元，机关事业单位基本养老保险基金支出43020万元，工伤保险基金支出4095万元，失业保险基金支出4129万元；年末结余70847万元。

（五）政府性债务情况

2023年，我县地方政府债务限额为1097100万元，其中一般债务限额696000万元，专项债务限额401100万元。至2023年末，我县地方政府债务余额1096976万元，控制在县人大常委会批准的限额之内。

（六）部门决算情况

2023年全县各部门决算收入合计1118316万元，其中：当年收入1096653万元，增长6.22%；使用非财政拨款结余和专用结余3486万元，上年结转18177万元。

全县各部门决算支出合计1118316万元，其中：当年支出1102481万元，增长6.75%；年末结余分配5785万元，结转下年支出10050万元。

2023年重点上会部门：县经信局部门决算收入合计12996万元，其中：当年收入12803万元，下降30.14%；上年结转193万元。支出合计12996万元，其中：当年支出12954万元，下降28.98%；结转下年支出42万元;县林业局部门决算收入合计18958万元，其中：当年收入18277万元，下降30.5%；上年结转681万元。支出合计18958万元，其中：当年支出18898万元，下降24.76%；结转下年支出60万元。

2023年全县“三公”经费总支出1893万元，增长3.18%，主要是公务用车购置费增长。其中：财政拨款支出“三公”经费1823万元，增长2.15%。具体情况：因公出国（境）费用5万元；公务接待费464万元；公务用车购置及运行维护费1424万元（公务用车购置费626万元,公务用车运行维护费798万元）。

（七）2023年预算执行效果

一是开源节资，牢固树立勤俭观念。实施财政增收行动，“全县一盘棋”盘活国有存量资产资源，一般公共预算收入增幅位列全市第一。抢抓上级政策机遇期和窗口期，迭代向上争取激励机制，累计争取省区域协调专项激励等上级转移支付资金442186万元。谋深抓实项目储备，新增政府债券资金138200万元，同比增长59.2%，拉动投资规模持续扩大。积极应对收支紧平衡压力，持续压减一般性支出10%，削减或取消低效无效支出，腾出资金31600万元保障“三保”等重点领域支出需求。出台过紧日子15条举措和评价办法，严控“三公”经费、差旅费等行政运行成本，以党政机关过紧日子换老百姓过好日子。

二是靶向施策，大力推动经济发展。建立“8+1”财政要素保障清单，整合筹措资金266538万元，高效推动“8+4”经济政策体系直达快享，强力推进三个“一号工程”和“十项重大工程”，激发经济增长活力。聚焦“五链”融合，系统优化调整工业、商贸、服务业、建筑业等奖补扶持政策15项，兑现政策资金28555万元。聚力落实“民营经济32条”，加大政府采购支持中小企业力度，争取担保费率低至0.5%的“浙里担·钱江源贷”政策性融资担保产品落地开化，为138家企业转贷提供应急周转资金156642万元。深化国资国企改革，壮大国企资产规模，提升融资经营能力，新增融资授信157.79亿元、提取贷款83.33亿元。

三是人民至上，加快推动共同富裕。坚持一般公共预算支出的三分之二以上用于民生，全年民生支出587703万元，增长9.8%。投入教育支出86801万元，保障钱学森学校（筹）、高铁新城实验幼儿园等民生项目建设，倾力打响“学自开化”教育品牌。投入卫生健康支出52780万元，加快原县妇幼保健院、第二人民医院等医疗资源整合提升，扎实推进基本公共卫生服务优质共享。支持搭建“1+4”就业平台，发放就业补助金、稳岗补贴等就业创业补贴2860万元、创业担保贷款2113万元，助力打造“人人有事做，家家有收入”高质量就业创业格局。统筹整合涉农资金65820万元，组建30亿元文旅融合发展共富基金，推进“千万工程”实施、“365共富协作区”建设。

四是固本强基、着力提升管理水平。构建财政资金绩效管理联席会议机制，全年开展重大政策和重点项目事前评估和绩效评价11次，涉及资金109323万元。延伸财政资金监管链条，上线运行“浙里基财智控”“收支运行智管”等数字应用，覆盖率达100%。扎实开展财会监督年活动和地方财经纪律重点问题专项整治活动，动态监测债务、社保基金和“三保”情况，及时防范化解财政运行风险。财政管理工作连续两年入围全国县级财政管理绩效综合评价前200名，获省政府督查激励和省财政管理绩效考评优秀。

二、2024年上半年财政预算执行情况

总体看，2024年经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变，但我县经济回升基础仍不牢固，产业内生动力还不强，财政收入来源还不稳定，加上向上争取政策空间收窄、重点领域支出压力加剧，财政收支矛盾将更加凸显，财政运行紧平衡压力将持续加大。

（一）一般公共预算执行情况

1-6月，全县实现一般公共预算收入116376万元，完成年初预算的50.6%，下降35.2%，其中，税收收入73757万元，完成年初预算的49.2%，下降0.3%；非税收入42619万元，完成年初预算的53.3%，下降59.7%。

1-6月，全县一般公共预算支出371194万元，完成年初预算的52.6%，下降18.7%，其中：一般公共服务支出44595万元，公共安全支出15566万元，教育支出48675万元，科学技术支出9095万元，社会保障和就业支出61726万元，卫生健康支出28101万元，城乡社区支出10368万元，农林水支出66851万元，交通运输支出37049万元，住房保障支出12923万元。民生支出265057万元，占财政支出的71.4%。

（二）政府性基金预算执行情况

1-6月，政府性基金收入68810万元，完成年初预算的30.3%，下降29.1%，其中：国有土地使用权出让收入67189万元。1-6月，政府性基金支出116301万元，完成年初预算的50.8%。其中：文化旅游体育与传媒支出88万元，城乡社区支出77138万元，农林水支出4081万元，债务付息支出6215万元，其他支出28779万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1-6月，当年收入合计5万元，其中：县级国有资本经营预算收入0万元；上级转移支付收入5万元，完成年初预算的100%。国有资本经营预算支出未发生。

（四）社会保险基金预算执行情况

1-6月，社会保险基金收入43738万元，完成年初预算的55.5%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入23162万元，机关事业单位基本养老保险基金收入20576万元。

1-6月，社会保险基金支出39119万元，完成年初预算的51.3%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出15382万元，机关事业单位基本养老保险基金支出23737万元。（工伤保险基金和失业保险基金2024年省级统筹，预算不在县级体现）

（五）下一步主要工作

下半年，为确保完成全年预算目标，将着重做好以下几个方面工作：

1.坚持“强征管+聚合力”双轮驱动，保障收入目标更可实现。及时组织召开下半年组织收入推进会，县政府主要领导亲自抓，压实部门主体责任。一是紧盯资源规划局，加快推进岙滩片区2024-1号地块（原水利局地块）、开化县中心城区城北片区2024-1号地块（原妇保院地块）、原深度历史文化历史街区地块三个地块出让前准备，待有指标出让时即可马上出让；加强向上对接，尽快将开化水库指标从国家专项库中收回，并积极寻找需求对象，优先调剂形成收入；紧密推进探矿进度，特别是已发现的金矿、玄武岩等矿石探寻。二是紧盯林业局，督促加大林地指标对外宣传，加强与外地对接，充分了解市场行情，推进1800亩林地存量指标的销售。三是紧盯资产盘活收入。国资国企要统筹谋划好10亿元筹集路径，水利局要加快研究制定齐溪水库和茅岗水库资产转换路径。

2.坚持“优结构+保运转”双管齐下，确保财政运行更加稳健。贯彻“以收定支”原则，在预算安排和支出顺序上优先保障“三保”支出，做到“三保”资金不留支出缺口。进一步落实党政机关“习惯过紧日子”思想，继续压减非刚性非重点支出，减少论坛、展会等活动，不该开支、不必开支的一律不开支。调整和优化支出结构，加强项目、资金统筹，集中财力向重点领域、重点项目倾斜，支持民生事业发展，推进“8+4”政策、“两新”政策等重大政策落实，做到全力保障、加快进度、精准直达。控制项目预算追加，除应急支出通过预备费解决外，一律不予追加支出预算。

3.坚持“提绩效+推改革”双向发力，推动预算管理更见实效。严格落实“花钱必问效”要求，细化绩效目标管理“颗粒度”，通过部门支出整体绩效评价及项目重点绩效评价，优化预算调整及2025年预算安排，提高资金使用效能。加强政府投资项目成本管控，实施项目支出事前、事中、事后全过程绩效管理，更好发挥有效投资的关键作用。加快推进预算一体化系统智慧化建设，构建实时监控、系统预警、疑点核实、违规处理的闭环管理模式，升级动态监控预警规则库，提高预算执行监控精准度。迭代“浙里基财智控”“浙里报账”等数字化应用，实现资金使用“纵向到底、横向到边”全方位监管。

4.坚持“严监督+促落实”双轨并行，力求风险防范更有力度。持续开展“财会监督加强年”活动，通过系统联动、专项整治，方式创新、手段集成，强化在资产盘活、政府采购、三公经费等重点领域的监督检查，将财经纪律传导到位、督办到位。强化对库款的监测分析和统筹调度，确保库款保障水平不低于0.3倍的考核线和0.1倍的安全警戒线。严格项目审核，强化融资管控，严禁违法违规变相举债，防止通过新增隐性债务上新项目、铺新摊子。及时跟踪了解专项债券资金支付进度，加强指导督促，力争资金早拨付、早使用、早见效。

1.2023年一般公共预算决算报表.xlsx