目  录

一、概况............................................................................................( 3 )

（一）部门（单位）职责...............................................................( 3 )

（二）机构设置................................................................................( 3 )

二、2022年度部门（单位）决算公开表.....................................( 3 )

（一）收入支出决算总表................................................................( 3 )

（二）收入决算表（分单位）........................................................( 3 )

（三）收入决算表（分科目）........................................................( 3 )

（四）支出决算表（分单位）........................................................( 3 )

（五）支出决算表（分科目）........................................................( 3 )

（六）财政拨款收入支出决算总表................................................( 3 )

（七）一般公共预算财政拨款支出决算表....................................( 3 )

（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表............................( 3 )

（九）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........................( 3 )

（十）国有资本经营预算财政拨款支出决算表............................( 3 )

（十一）财政拨款“三公”经费支出决算表................................( 3 )

三、2022年度部门（单位）决算情况说明...................................( 3 )

（一）收入支出决算总体情况说明.................................................( 4 )

（二）收入决算情况说明..................................................................( 4 )

（三）支出决算情况说明..................................................................( 4 )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.................................( 4 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.........................( 5 )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.................( 9 )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.............( 9 )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明.........( 10 )

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明..........................( 11）

（十）机关运行经费支出说明...........................................................( 13 )

（十一）政府采购支出说明...............................................................( 13 )

（十二）国有资产占有使用情况说明..............................................( 14 )

（十三）预算绩效情况说明...............................................................( 14 )

四、名词解释........................................................................................( 19 )

五、附件................................................................................................( 22 )

一、概况

（一）部门职责

加强退役军人思想政治工作和服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。

（二）机构设置

从预算单位构成看，开化县退役军人事务局（汇总）部门决算包括：局本级决算。

纳入开化县退役军人事务局（汇总）2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

从预算单位构成看，本单位内设：办公室、安置军休和就业创业科、纪念褒扬科、拥军优抚科、县退役军人服务中心。

二、2022年度部门（单位）决算公开表

（详见附件）

三、2022年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计6,473.22万元，支出总计6,473.22万元,与2021年度相比，各增加877.48万元，增长15.68%。主要原因是：优抚抚恤金一年一次调标及新建县烈士陵园项目。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计6,470.89万元；包括财政拨款收入6,461.63万元（其中，一般公共预算6,461.63万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计99.86%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入9.26万元，占收入合计0.14%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计6,470.55万元，其中基本支出1,471.22万元，占22.74%；项目支出4,999.33万元，占77.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计6,461.63万元，支出总计6,461.63万元，与2021年相比，各增加909.1万元，增长16.37%。主要原因是人员变动及新增县烈士陵园项目建设；财政拨款支出年初预算数6032.83万元，完成年初预算的107.1%，主要原因是新增烈士陵园项目建设。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出6,461.63万元，占本年支出合计的99.86%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加909.1万元，增长16.37%。主要原因是：人员变动及新增县烈士陵园项目建设。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出6,461.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出6,337.6万元,占98.08%；卫生健康（类）支出85.27万元,占1.32%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出38.76万元,占0.6%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6032.83万元，支出决算为6,461.63万元,完成年初预算的107.1%，主要原因是新增烈士陵园项目建设。其中：

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为16.64万元，支出决算为16.64元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，预算执行到位。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为8.32万元，支出决算为8.32元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，预算执行到位。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）。年初预算为940万元，支出决算为1003.74万元，完成年初预算的106.78%，决算数大于预算数的主要原因是人员变化。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）烈士纪念设施管理维护（项）。年初预算为36.2万元，支出决算为16.2万元，完成年初预算的44.75%，决算数小于预算数的主要原因是根据县级零散烈士纪念设施管理维护实际支出。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为2234.24万元，支出决算为2273.59万元，完成年初预算的101.76%，决算数大于预算数的主要原因是优抚对象人员变动及优抚抚恤标准一年一次调标。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）。年初预算为1287.25万元，支出决算为1119.73万元，完成年初预算的86.98%，决算数小于预算数的主要原因是退役士兵自主就业补助人员变动。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）。年初预算为50万元，支出决算为42.14万元，完成年初预算的84.28%，决算数小于预算数的主要原因是新接收军休人员工资级别待遇与预算存在偏差。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵教育管理（项）。年初预算为37.79万元，支出决算为45.73万元，完成年初预算的121.01%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加省补资金，多元化开展退役士兵适应性培训。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。年初预算为27万元，支出决算为27.63万元，完成年初预算的102.33%，决算数大于预算数的主要原因是年中调整军转干部安置管理经费。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。年初预算为764.64万元，支出决算为755.28万元，完成年初预算的98.78%，决算数小于预算数的主要原因是下岗志愿兵及残疾军人的公益性岗位帮扶的人员退休。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）年初预算为287.96万元，支出决算为354.17万元，完成年初预算的122.99%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加及年中经费结算追加资金。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）年初预算为50万元，支出决算为49.98万元，完成年初预算的99.94%，决算数小于预算数主要原因是厉行节约严格控制经费支出。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人管理事务管理支出（项）年初预算为84.04万元，支出决算为624.45万元，完成年初预算的743.04%，决算数等于预算数的主要原因是新增县烈士陵园项目建设及年中调整追加退役军人服务中心装修经费。

卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。年初预算为170万元，支出决算为85.27万元，完成年初预算的50.16%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约严格控制经费支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为33.78万元，支出决算为33.78万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，预算执行到位。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为4.97万元，支出决算为4.97万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，预算执行到位。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,471.22万元，其中：

人员经费1,386.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费84.95万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为3.37万元，支出决算为3.37万元，完成全年预算的100%,2022年度“三公”经费支出决算数等于全年预算数的主要原因是严格执行八项规定和县委县政府关于厉行节约反对浪费的规定。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是本单位近两年没有安排人员因公出国（境）；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有公务用车；公务接待费支出决算为3.37万元，占100%，与2021年度相比，减少1.96万元，下降36.78%，主要原因是严格执行八项规定和县委县政府关于厉行节约反对浪费的规定。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是近两年没有安排人员因公出国（境）。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无本项支出费用。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是本单位没有公务用车。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是本单位没有公务用车。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是本单位没有公务用车。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为3.37万元，支出决算为3.37万元，完成全年预算的100%。国内公务接待55批次，累计483人次。主要用于接待上级部门、兄弟县区业务指导、公务调研和招商引资项目等公务往来等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是严格执行八项规定和县委县政府关于厉行节约反对浪费的规定。其中：

外事接待支出0万元，主要用于外事接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出3.37万元，主要用于上级部门、兄弟县区业务指导、公务调研和招商引资项目等公务往来支出，接待55批次，累计483人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为23.79万元，支出决算为84.95万元，完成年初预算的357.08%，决算数大于预算数的主要原因人员新增及年中调整增加预算；比2021年度减少12.82万元，下降13.11%，主要原因是严格执行八项规定和县委县政府关于厉行节约反对浪费的规定。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额16.9万元，其中：政府采购货物支出16.03万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.87万元。授予中小企业合同金额16.9万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额16.9万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，开化县退役军人事务局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车无；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，开化县退役军人事务局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，二级项目29个，共涉及资金5455.33万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

本年无政府性基金预算项目；

本年无国有资本经营预算项目。

组织对“优抚抚恤”“拥军优属”等29个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5455.33万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目支出按照预算执行，达到了预期的绩效目标。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

开化县退役军人事务局随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，退役士兵职业技能教育培训资金补助项目和拥军优属项目绩效自评具体情况如下：

退役士兵职业技能教育培训资金补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为37万元，执行数为35.07万元，完成预算的94.78%。项目绩效目标完成情况：通过开展退役士兵职业技能教育培训，帮助退役士兵提升职业技能水平和综合素质，充分发挥广大退役士兵在经济发展、社会和谐中的骨干和主力军作用，推动退役士兵充分就业、自主创业和全面发展。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：进一步为退役士兵培训期间提供资金支持，提高退役士兵参加教育培训积极性和主动性，提高教育培训质量，提升退役士兵就业创业技能和市场竞争力。

拥军优属项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为50万元，执行数为49.98万元，完成预算的99.95%。项目绩效目标完成情况：弘扬拥军优属光荣传统，增进军政军民团结，慰问驻开部队和衢州军分区，为驻开部队办实事、开展各项军民共建活动。发现的问题及原因：双拥氛围营造有待进一步加强。下一步改进措施：丰富创建宣传活动方式，增强组织效能，从而提高社会效益。

3.财政评价项目绩效评价结果。无。

4.部门评价项目绩效评价结果。

开化县退役军人事务局对多个项目展开绩效评价，其中，退役安置经费项目部门绩效评价结果综述：根据年初设定的绩效目标，项目部门绩效评价得分100分，部门绩效评价结论为“优”。项目全年预算数为90.54万元，执行数为90.14万元，完成预算的99.56%。项目绩效目标完成情况：补助军休干部3人；安排符合政府安排工作条件退役士兵10人。总体发展趋势良好，资金使用率较好。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：严格退役安置专项资金使用管理，使退役士兵和军休人员在就业、生活等方面得到有效保障，提升服务对象满意度和获得感。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目；财政评价项目是指由财政部门开展的评价对象为预算部门政策、项目或整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

19.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：反映用于义务兵优待方面的支出。

20.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）烈士纪念设施管理维护（项）反映各级政府用于烈士纪念设施和军人公墓的管理维护服务支出。

21.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴等支出。

22.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

23.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）反映移交政府的军队离退休人员安置支出。

24.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵教育管理（项）反映退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。

25.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）反映军队转业干部教育培训、管理服务、退役金等方面的支出。

26.社会保障和就业（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）：反映除上述项目以外其他用于退役安置方面的支出。

27.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

28.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）：反映拥军优属活动的支出。

29.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：反映除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出。

30.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：反映优抚对象医疗补助的专项经费支出。

31.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按有关政策为职工缴纳住房公积金的支出。

32.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位为职工发放用于购买住房的补贴。

五、附件

2022年部门项目支出绩效自评结果清单.xls

2022年度部门决算11张公开表.XLS