一、概况

（一）部门职责

根据编办发文规定部门职责填列，主要职责是：

（一）培训乡科级及以下党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员。培训民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士，培训统战干部，培养统一战线理论研究人才。

（二）开展马克思主义基本理论研究。研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

（三）承办县委和县政府以及相关部门举办的专题研讨班。

（四）开展重大理论和现实问题研究，承担县委和县政府决策咨询服务。

（五）开展与有关机构和组织的合作与交流。组织开展中华文化的教育、研究和交流。

（六）参与县委关于党校（行政学校）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

（七）完成中共开化县委、开化县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，中共开化县委党校（汇总）部门决算包括：本级决算。

纳入中共开化县委党校（汇总）2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

从预算单位构成看，本单位内设：办公室、教务科、科研室、行政科、培训科。

二、2022年度部门决算公开表

详见附件。

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计1,094.09万元，支出总计1,094.09万元,与2021年度相比，各增加126.83万元，增长13.11%。主要原因是：2021年9月新入职3人，2022年调入1人，调出1人，导致人员工资增加，以及工资正常晋升和公积金调整。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计974.98万元；包括财政拨款收入686.06万元（其中，一般公共预算686.06万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计70.37%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入288.93万元，占收入合计29.63%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计912.03万元，其中基本支出547.71万元，占60.05%；项目支出364.32万元，占39.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计686.06万元，支出总计686.06万元，与2021年相比，各增加111.75万元，增长19.46%。主要原因是2021年9月新入职3人，2022年调入1人，调出1人，导致人员工资增加，以及工资正常晋升和公积金调整；财政拨款支出年初预算数845.08万元，完成年初预算的81.18%，主要原因是过渡安置项目因县政府总体安排变化，项目中止，结余资金收回。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出686.06万元，占本年支出合计的75.22%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加111.75万元，增长19.46%。主要原因是：2021年9月新入职3人，2022年调入1人，调出1人，导致人员工资增加，以及工资正常晋升和公积金调整。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出686.06万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出591.12万元,占86.16%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出40.47万元,占5.9%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出54.46万元,占7.94%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为845.08万元，支出决算为686.06万元,完成年初预算的81.18%，主要原因是过渡安置项目因县政府总体安排变化，项目中止，结余资金收回。其中：

教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为748.91万元，支出决算为591.12万元，完成年初预算的78.93%，决算数小于预算数的主要原因是过渡安置项目因县政府总体安排变化，项目中止，结余资金收回。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为26.41万元，支出决算为26.41万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因养老保险在2021年底调整，2022年有人员调出和调入，总体金额持平。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为13.20万元，支出决算为13.20万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是职业年金在2021年底调整，2022年有人员调出和调入，总体金额持平。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为1.76万元，支出决算为0.86万元，完成年初预算的48.86%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员部分活动安排因主要领导调整、疫情等原因未开展。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为47.45万元，支出决算为47.18万元，完成年初预算的99.43%，决算数小于预算数的主要原因是参公编制人员调出1名，12月公积金在调入单位发放。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为7.35万元，支出决算为7.29万元，完成年初预算的99.18%，决算数小于预算数的主要原因是参公编制人员调出1名，12月购房补贴在调入单位发放。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出530万元，其中：

人员经费494.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费35.67万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为6.66万元，支出决算为6.66万元，完成全年预算的100%,2022年度“三公”经费支出决算数等于全年预算数的主要原因是按相关规定和标准，以及预算指标安排公务活动接待，规范公车使用，严禁超预算支出。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度没有安排人员因公出国（境）；公务用车购置及运行维护费支出决算为3.44万元，占51.69%，与2021年度相比，增加0.57万元，增长19.86%，主要原因是公务交流活动比上年略有增加；公务接待费支出决算为3.22万元，占48.31%，与2021年度相比，增加0.73万元，增长29.32%，主要原因是公务交流活动比上年略有增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是本单位2022年度没有安排人员因公出国（境）。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无本项支出费用。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为3.44万元，支出决算为3.44万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数的主要原因是严格规范公车使用，禁止超预算支出。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是本单位2022年度未购置公务用车。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为3.44万元，支出决算为3.44万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数的主要原因是严格规范公车使用，禁止超预算支出。主要用于公务交流活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费全年预算数为3.22万元，支出决算为3.22万元，完成全年预算的100%。国内公务接待23批次，累计306人次。主要用于接待其他地区党校或合作单位等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是按相关规定和标准，以及预算指标安排公务活动接待，严禁超预算支出。其中：

外事接待支出0万元，主要用于外事接待，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出3.22万元，主要用于接待其他地区党校或合作单位，接待23批次，累计306人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是本单位为非参公事业单位，无机关运行经费；比2021年度增加0万元，增长0%，主要原因是是本单位为非参公事业单位，无机关运行经费。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额139.59万元，其中：政府采购货物支出6.84万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出132.75万元。授予中小企业合同金额39.59万元，占政府采购支出总额的28.36%。其中，授予小微企业合同金额39.59万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的24.67%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，中共开化县委党校本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是用于单位公务往来；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，中共开化县委党校组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目5个，共涉及资金156.06万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

组织对“乡村振兴智库服务项目”“开化论坛活动举办经费”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出156.06万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目年度总体目标都已完成，效益显著，执行效果优秀。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

中共开化县委党校随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，乡村振兴智库服务项目和开化论坛活动举办经费项目绩效自评具体情况如下：

乡村振兴智库服务项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：开展第一期开化青年干部人才培养工程拓展培训班；举办第二届钱江源青年论坛暨文化普查学术研讨会；出版第1期《钱江源乡村振兴研究报告》；开展第一期开化特色产业与文化创意研究课题；开展第二期走进文化礼堂-青年公益行动；举办第二届开化“闽南文化圈与徽州文化圈”文化创意研讨会；开展开化乡村价值传承与乡村振兴的机制与路径研究，并形成研究报告。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

开化论坛活动举办经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为27万元，执行数为26.14万元，完成预算的96.81%。项目绩效目标完成情况：邀请全国范围乡村振兴方面专家学者300人参会，形成会议论文集，形成全国影响力。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无。

4.部门评价项目绩效评价结果。

无。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目；财政评价项目是指由财政部门开展的评价对象为预算部门政策、项目或整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

21.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

五、附件

中共开化县委党校2022年度部门决算表格.XLS

2022年部门项目支出绩效自评结果清单.xls