目  录

一、概况...........................................( 1 )

（一）部门（单位）职责.............................................( 2 )

（二）机构设置..........................................................( 3 )

二、2022年度部门（单位）决算公开表.................( 3 )

三、2022年度部门（单位）决算情况说明...............( 3 )

（一）收入支出决算总体情况说明.............................  ( 3 )

（二）收入决算情况说明.............................................( 3 )

（三）支出决算情况说明.............................................( 4 )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明..................( 4 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............( 5 )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....( 10 )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.( 11 )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明.............................................................................( 13 )

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明............( 13 )

（十）机关运行经费支出说明......................................( 15 )

（十一）政府采购支出说明..........................................( 15 )

（十二）国有资产占有使用情况说明............................( 16 )

（十三）预算绩效情况说明..........................................( 16 )

四、名词解释.......................................( 30 )

五、附件...........................................( 36 )

一、概况

（一）部门职责

1、统筹研究和组织全县实施“三农”工作的中长期规划、重大政策。

2、统筹推动发展全县农村社会事业、农村公共服务农村文化、农村基础设施和乡村治理。

3、拟订深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策及配套措施。

4、负责高效生态农业产业体系建设。

5、负责种植业、畜牧业、水产养殖业以及农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。

6、负责农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯。

7、负责农业资源管理。

8、负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理组织农业生产资料市场体系建设。

9、负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害监测防治工作。

10、负责农业投资管理。

11、推动农业科技体制改革和农业技术推广队伍体系建设。

12、指导农业农村人才工作。

13、组织开展农业对外合作工作。

14、拟订扶贫开发工作规划和政策并组织实施，协调督促扶贫开发工作。

（二）机构设置

从预算单位构成看，开化县农业农村局部门决算包括：局本级决算。

纳入开化县农业农村局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

开化县农业农村局从预算单位构成看，本单位内设：办公室、乡村产业发展科、人事科教科、农办秘书科、农村社会事业促进科、法规指导科、乡村振兴促进科。县茶产业发展中心（茶叶科学研究所）：内设综合协调科、项目建设科、品牌发展科、技术推广科。

二、2022年度部门（单位）决算公开表

（详见附件）

三、2022年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计48532.71万元，支出总计48532.71万元,与2021年度相比，增加10182.25万元，增长26.55%。主要原因是：“非粮化”与耕地抛荒整治激励资金、高背景区受污染地安全利用技术应用示范项目、扶持壮大村级集体经济发展补助资金、区域协调和“大三农”专项考核兑现类资金等项目资金增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计48140.66万元；包括财政拨款收入45552.13万元（其中，一般公共预算43159.62万元，政府性基金预算2392.5万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计94.62%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入2588.53万元，占收入合计5.38%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计47162.24万元，其中基本支出4393.91万元，占9.32%；项目支出42768.33万元，占90.68%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计45552.13万元，支出总计45552.13万元，与2021年相比，各增加9227.61万元，增长25.4%。主要原因是“非粮化”与耕地抛荒整治激励资金、高背景区受污染地安全利用技术应用示范项目、扶持壮大村级集体经济发展补助资金、区域协调和“大三农”专项考核兑现类资金等项目资金增加；财政拨款支出年初预算数4415万元，完成年初预算的103.18%，主要原因是“非粮化”与耕地抛荒整治激励资金、高背景区受污染地安全利用技术应用示范项目等项目资金有所增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出43159.62万元，占本年支出合计的91.51%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加9871.49万元，增长29.65%。主要原因是：“非粮化”与耕地抛荒整治激励资金、高背景区受污染地安全利用技术应用示范项目、扶持壮大村级集体经济发展补助资金、区域协调和“大三农”专项考核兑现类资金等项目资金增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出43159.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出7.24万元,占0.02%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出411.06万元,占0.95%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出1760.12万元,占4.08%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出40508.84万元,占93.86%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出472.36万元,占1.09%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为42150万元，支出决算为43159.62万元,完成年初预算的102.39%，主要原因是“非粮化”与耕地抛荒整治激励资金、高背景区受污染地安全利用技术应用示范项目等项目资金有所增加。其中：

教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.24万元，比年初预算增加7.24万元，决算数大于预算数的主要是上级转移支付农民培训项目资金。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）行政单位离退休（项）：年初预算为30.35万元，决算为46.06万元，完成年初预算的151.7%，决算数大于预算数主要因为：两位离休人员调资。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算数为204.16万元，支出决算为199.61万元，完成年初预算的97.77%，决算数小于预算数主要原因：相应的人员调出和退休。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：年初预算为102.08万元，支出决算为98.85万元，完成年初预算的96.83%，决算数小于预算数主要原因：相应的人员调出和退休

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：年初预算为29.96万元，支出决算为29.96元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：年初预算为36.58万元，支出决算为36.58万元，完成年初预算的100%。

节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为780万元，决算数大于预算数主要原因是新增开化县高背景区受污染地安全利用技术应用示范项目经费支出。

节能环保支出（类）自然生态保护（款） 农村环境保护（项）：年初预算为794万元，支出决算为980.12万元，完成年初预算的123.44%。决算数大于预算数的主要原因：农村清洁工程项目资金增加。

农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）：年初预算为1417.20万元，支出决算为1765.29万元，完成年初预算的124.56%，决算数大于预算数的主要原因：行政运行经费有所增加。

农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）：年初预算为200万元，支出决算为200万元，完成年初预算的100%。

农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：年初预算为1750.27万元，支出决算为1793.5万元，完成年初预算的102.47%，决算数大于预算数的主要原因是人员调整。

农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）：年初预算为1719.47 万元，决算为297.79万元，完成年初预算的17.32%，决算数小于预算数的主要原因：动物疫病防控等上级转移支付项目资金减少，同时部分项目调整到其他农业农村支出项。

农林水支出（类）农业农村（款）执法监管（项）：年初预算为8.5万元，决算为8.5万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）：年初预算为0万元，决算为130万元，决算数大于预算数的主要原因：新增农业灾情补助项目支出。

农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：年初预算753.08万元，决算为0.62万元，完成年初预算的0.08%，决算数小于预算数的主要原因：区域协调等项目资金调整至其他农业农村支出科目。

农林水支出（类）农业农村（款）农业资源修复与利用（项）：年初预算为2308万元，决算为133.28万元，完成年初预算的5.77%，决算数小于预算数的主要原因：农田建设等部分项目资金调整至其他农业农村支出科目。

农林水支出（类）农业农村（款）其他农业支出（项）：年初预算为14361.89万元，决算为25391.42万元，完成年初预算的176.79%，决算数大于预算数的主要原因：区域协调财政专项激励资金、优势特色产业集群建设、农业示范园补助等项目支出增加，中期预算科目调整。

农林水支出（类）农业农村（款）农田建设（项）：年初预算为0万元，决算为322.47万元，决算数大于预算数的主要原因：高标准农田建设等项目支出增加。

农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：年初预算为7951万元，决算为11389.24万元，完成年初预算的143.24%，决算数大于预算数的主要原因：区域协调-泰康花园搬迁安置项目、全县异地搬迁安置户县级补助资金等项目资金增加。

农林水支出（类）农村综合改革（款） 对村民委员会和村党支部的补助（项）：年初预算为23万元，决算为22.66万元，完成预算数的98.52%，决算数小于预算数的主要原因按实际支付，多余指标财政收回。

农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：年初预算为0万元，决算为840万元，决算数大于预算数的原因：扶持壮大村级集体经济发展省级补助项目支出增加。

农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）：年初预算为0万元，决算为4.17万元，决算数大于预算数的原因：特色农业保险保费补助资金增加。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）：年初预算为389.49万元，决算为379.49万元，完成年初预算的97.43%，决算数小于预算数的主要原因：在职人员退休和人员调出减少。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：年初预算为38.35万元，决算为38.35万元，完成年初预算的100%。

住房保障支出（类）城乡社区住宅（款）其他城乡社区住宅支出（项）：年初预算为0万元，决算为54.52万元，决算数大于预算数的主要原因：政策性农房保险补助资金增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出4387.7万元，其中：

人员经费3848.96万元，主要包括：主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、 伙食补助费、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出共计3660.17万元；离休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助188.79万元。

公用经费538.74万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出2392.5万元，占本年支出合计的5.07%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加1362.79万元，增长132.35%。主要原因是：县清洁工程项目资金调整至政府性基金预算财政拨款类。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出2392.5万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出2192.72万元,占91.65%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出199.78万元,占8.35%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为2705.5万元，支出决算为2392.5万元,完成年初预算的88.43%，主要原因是农业资源保护修复与利用事务项的项目支出调整至一般公共预算支出。其中：

城乡社区支出（类） 国有土地使用权出让收入安排的支出（款） 农村基础设施建设支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为748.27万元，决算数大于预算数的主要原因：拆后利用示范村建设项目和高标准农田建设项目资金增加。

城乡社区支出（类） 国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村社会事业支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为31.05万元，决算数大于预算数的主要原因部分县异地搬迁安置户县级补助资金列支于此。

城乡社区支出（类） 国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业农村生态环境支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1413.41万元，决算数大于预算数的主要原因农村清洁工程项目资金，年初预算在节能环保支出（款）自然生态保护（类）农村环境保护（项）后调整为农业农村生态环境支出列支。

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）：年初预算为200万元，支出决算为199.78万元，完成年初预算的99.89%，决算数小于预算数的主要原因是按实际支付，多余指标财政收回。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明 本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为52.5万元，支出决算为32.37万元，完成全年预算的61.66%,2022年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是厉行节俭，控制非必要支出。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是未安排人员因公出国；公务用车购置及运行维护费支出决算为17.5万元，占54.05%，与2021年度相比，减少14.05万元，下降44.53%，主要原因是公务用车购置费用减少；公务接待费支出决算为14.87万元，占45.95%，与2021年度相比，减少9.53万元，下降39.06%，主要原因是减少非必要的支出接待。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务活动等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是无公务出国（境）安排。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无本项支出费用。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为17.5万元，支出决算为17.5万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数主要原因是厉行节俭，控制非必要支出。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是当年没有购置公务用车。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为17.5万元，支出决算为17.5万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数主要原因是厉行节俭，控制非必要支出。主要用于事业单位所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为5辆。

（3）公务接待费全年预算数为35万元，支出决算为14.87万元，完成全年预算的42.49%。国内公务接待326批次，累计1,520人次。主要用于接待省、市级的项目检查、验收及招商客户的接待等支出。决算数小于全年预算数的主要原因是严格控制陪同人数、严控接待标准。其中：

外事接待支出0万元，主要用于外事接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出14.87万元，主要用于接待省、市级的项目检查、验收及招商客户的接待等支出，接待326批次，累计1,520人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为478.73万元，支出决算为538.74万元，完成年初预算的112.53%，决算数大于预算数的主要原因是业务工作需要差旅费、办公费等有所增加；比2021年度增加15.16万元，增长2.89%，主要原因是因业务工作需要差旅费、办公费等有所增加。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额1792.34万元，其中：政府采购货物支出420.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1371.49万元。授予中小企业合同金额1402.34万元，占政府采购支出总额的78.24%。其中，授予小微企业合同金额860万元，占授予中小企业合同金额的61.33%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的76.24%，无工程采购，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的78.86%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2021年12月31日，开化县农业农村局本级及所属各单位共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车5辆,其他用车主要是农业执法及事业人员下乡；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，开化县农业农村局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，二级项目71个，共涉及资金25320.89万元，占一般公共预算项目支出总额的65.31%；政府性基金预算自评项目共计3个，共涉及资金1950.46万元，占政府性基金预算项目支出总额的81.52%；本年无国有资本经营预算项目。

开化县农业农村局组织对中药材产业扶持政策补助资金开展了财政评价，涉及一般公共预算支出359.03万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

预算绩效评价情况：开化县中药材产业扶持政策从五个大方向共计12个分支对中药材产业进行扶持，五个大方向分别为：支持基地建设；支持加工生产；支持品质提升；支持融合发展；强化服务保障。中药材产业扶持政策补助资金支持的7个中药材生产基地建设提升项目已基本完工，新增道地药材种植及种苗繁育面积2064.04亩，新增中药材加工设备24套，发展订单销售112.6万元。在中药材产业扶持政策的帮扶下，各种植户在中药材种植过程中遇到的问题得到了有效解决。改善家庭农场加工场地紧缺，中药材无法仓储以及深加工的问题得意解决，农场效益得到保障，大力提升了农场产品的销售竞争力和经济效益。另外，产值方面，开化县全县中药材种植面积达2.59万亩，产量2900吨，一产产值13600万元，较往年分别同比增长13.5%、19.2%、20.7%，带动中药材就业人员增加500多人，取得了良好的政策执行效应。本次绩效评价等级为“优”。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2、部门决算中项目绩效自评结果

（1）农业生产救灾资金项目，绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为优，项目全年预算数130万元，执行数130万元，完成预算的100%，项目绩效目标完成情况：一是完成支持水稻病虫害统防统治和绿色防控工作，以及玉米病虫害监测防控工作。发现的问题及原因：无。具体评价结果见自评表：

（2）种子储备专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为优。项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成代储油菜种子2000公斤；二是完成代储水稻种子53000公斤。发现的问题及原因：无。具体评价结果见自评表：

3、财政评价项目绩效评价结果。

2022年组织实施的财政评价项目1项，为开化县中药材产业扶持政策补助资金绩效评价，具体绩效情况如下：

开化县中药材产业扶持政策绩效评价报告

一、政策概况

（一）政策背景

为深入实施健康中国战略、乡村振兴战略，进一步推进中药材产业持续高质量发展，结合开化县的实际情况，开化县人民政府办公室特出台了《开化县中药材产业扶持政策》（开政办发[2021]52号），该政策自2021年9月8日起实施，2021年1月1日至实施之日期间可参照执行。

（二）政策内容

《开化县中药材产业扶持政策》分别从五个方面来扶持开化县中药材产业：第一，支持基地建设；第二，支持加工生产；第三，支持品质提升；第四，支持融合发展；第五，强化服务保障。凡是在开化县域内从事中药材种植、加工、销售的农民、农创客（新农人）、家庭农场、规范化农民专业合作社组织、企业、个体工商户、村集体经济组织等单位和个人，均可列入申报对象。

1、政策内容

开化县中药材产业扶持政策分别从五个方面来扶持开化县中药材产业：第一，支持基地建设；第二，支持加工生产；第三，支持品质提升；第四，支持融合发展；第五，强化服务保障。凡是在开化县域内从事中药材种植、加工、销售的农民、农创客（新农人）、家庭农场、规范化农民专业合作社组织、企业、个体工商户、村集体经济组织等单位和个人，均可列入申报对象。

2、政策绩效目标

3、政策组织实施情况

为加快推进开化县中药材产业高质量发展，贯彻落实《开化县中药材产业扶持政策》（开政办发[2021]52号）文件精神，开化县农业农村局办公室特印发了《开化县中药材产业扶持政策》实施细则（开农[2021]61号），明确了申报对象和内容、申报依据和验收标准。

4、资金使用情况

资金支出情况：共有47家申报主体申请了中药材产业扶持政策补助资金计3590277.80元，该资金已于2022年10月发放到位。

资金管理制度：在资金使用过程中，被评价单位台账登记清晰、实行专账核算、专人管理、专款专用，基本上能按照项目批复的资金使用计划使用资金，无挤占、截留、挪用现象。具体资金管理办法如下：第一，建立项目资金审查审批程序和会计核算制度。项目资金使用坚持量入为出的原则，严格控制项目资金的支出范围，杜绝不符合规定支出，随时接受主管部门、审计部门的检查监督和审计，做到专款专用。第二，检查验收制度。杜绝在政策执行中存在严重弄虚作假的现象，随时接受上级主管部门及相关部门的检查；为切实抓好中药材产业扶持政策的落实，被评价单位积极组织开展了政策的兑现申报及验收工作，按规定对申报项目内容进行面积测量、价值评估和专项审计并出具相关报告。

5、政策绩效分析及评价结论

该政策绩效评价结果为：经济性维度9分，效率性维度9.5分，有效性维度9分，平均综合得分为9.17分，绩效评价等级为“优”。

6、绩效成果

中药材产业扶持政策补助资金支持的7个中药材生产基地建设提升项目已基本完工，新增道地药材种植及种苗繁育面积2064.04亩，新增中药材加工设备24套，发展订单销售112.6万元。在中药材产业扶持政策的帮扶以及开化县农业农村局的指导下，各种植户在中药材种植过程中遇到的问题得到了有效解决。如以前年度开化县建军家庭农场由于加工场地紧缺，中药材无法仓储以及深加工，导致中药材销售缺乏竞争力、农场效益得不到保障。该问题在政策的引导下已妥善解决，大力提升了农场产品的销售竞争力和经济效益。

从纵向来比较，开化县全县中药材种植面积达2.59万亩，产量2900吨，一产产值13600万元，较往年分别同比增长13.5%、19.2%、20.7%，带动中药材就业人员增加500多人，取得了良好的政策执行效应。 

（三）主要问题及原因分析

1、政策针对性有待提高

中药材基地建设投入大、种植周期长并带有一定的风险，人才投入是中药材产业发展的驱动力。通过走访问卷得知，现开化县中药材种植产业面临着严峻的从业人员老龄化和高级技术人员紧缺问题。各种植户种植技术水平高低不平，种植投入产出比跨度较大，有个别中药材种植农场由于育苗密度未达到政策标准，遗憾地错失了当年的政策补助。通过对引进高级人才、种植技术提高管理体制等因素进行分析，该方面的政策扶持力度较弱，政策给予的支持不能完全满足该行业特性的发展需要。

2、政策推广力度有待加强

开化县农技推广中心实施的开化县中药材产业扶持政策从五个大方向共计12个分支对中药材产业进行扶持，五个大方向分别为：支持基地建设；支持加工生产；支持品质提升；支持融合发展；强化服务保障。然而，2021年度实际申请政策项目补助的方向主要分布在道地药材种植和优质种苗繁育补助、设备购置补助、营销地产药材产品补助和基地建设项目补助。其中道地药材种植和优质种苗繁育补助以及基地建设项目补助属于扶持政策中支持基地建设部分，设备购置补助属于政策中支持加工生产部分，以上三个政策项目补助金额占比大于99%。营销地产药材产品补助分属于支持品质提升部分，在2021年度仅有一家中药企业（收购主体）享受该政策补助且补助金额占比不到1%。另外，为加快推动中药材标准的制定，五个支持大方向中的品质提升方向也得到了市场监督管理局的支持，2021年度由该单位兑现的政策补助资金为27万元，总体来说，该项政策推广力度有待继续提高。中药材文创产品在2021年度仅申报了1个项目，获得政府3万元的奖励。2021年度相比于政策支持基地建设和加工生产方面，在政策支持品质提升、融合发展和强化服务保障方面推广成果较差。该现象的出现是由于开化县中药材种植农户仍采用传统的单一种植模式和销售渠道造成的后果，对中药材相关衍生行业（药膳产业、中药文创产品）的发展还未产生足够的认知造成的不平衡结果。

3、政策应对种植风险机制有待提高

中药材产业发展伴随着多方面的风险：一是种植期间，受气候和自然灾害的影响很大，一旦发生不可抗拒的干旱、洪涝、台风等自然灾害，药农的所有投入都将付之东流；二是销售期间，中药材市场价格变化快、落差大，一旦遇上行情暴跌，药农将承受巨额亏损乃至第二年放弃种植的后果。开化县中药材产业扶持政策提出了建立中药材种植保险制度，鼓励保险机构积极向上级申报主导品种的保险产品开发，按照银保监会审核的保险方案开展中药材的政策性保险；将保险补贴纳入县财政预算，财政承担90%的保费，药农自行承担10%的保费。从人保财险公司提供材料来看，2019-2021年度开化县中药材险种的主要保险范围是针对菊花、白花蛇舌草以及前胡的种植项目进行保险，保险覆盖面在90%以上。从赔付率来看，2019年赔付率为533%，2020年为373%，2021年为331%，三年平均赔付率超过400%。连续三年的超高赔付虽然让药农灾后及时得到了经济补偿并恢复再生产，但也反映出种植管理粗放和保险条款不合理等问题。2022年农险协调小组已对保险方案提出优化意见，目前承保公司尚未答复，该险种处于中断状态。当地政府如果没有出台新的抗风险机制，中药材种植农户基本上完全失去了应对风险机制的有效保障。

（四）建议

1、加强人才引进、科技推广

建议针对该政策，除借鉴其他省市同类政策外，需结合开化县自身情况，了解行业真正的需求，加大对于创新、人才培养等方面的投入，通过奖励高级人才引进、技术培育、创新等方面来推动产业发展，而非仅仅单纯根据项目来给予奖励。同时，建议借助县校合作等平台，联合多方学校科研力量，研究、示范和推广中药材栽培关键技术。

2、种植多样化、实现产品转型

首先，中药材种植周期长，单一种类的种植会让农户面临缺少投资后劲的问题。“土专家”周红梅摸索出“以短养长”和自己繁育种苗相结合的方式来突破资金困难的瓶颈，该模式可在开化县有选择性地加以推广。其次，积极探索、大胆实践，推广应用药材与水稻、蔬菜、瓜果、食用菌等其他作物的间复套种、水旱轮作、立体种植模式、大幅度提高综合经济效益，以多向多环的链式化循环产业模式发展中药材产业。最后，发展当地优势品种，聚力打造本地品牌，鼓励中药材产品从初加工到深加工的转型，以此提高产品效益和市场竞争力。

3、线上线下销售并存

建议加大招商引资力度，加强与省内外大型制药企业的合作，助力农户搭建产销中介平台，培养电商销售人才，抓住数字经济蓬勃发展的档口，通过线上线下销售相结合，可有效地解决药农销售渠道不畅的问题。

4、探索“药旅融合”之路

在中药材品种中，有很多品种同时兼顾高经济性和高观赏价值，如牡丹、芍药、菊花、百合等品种。时下健康养生旅游日益热门，建议政府大力支持旅游业和中药材产业的相融合，逐步推进开化县中医药旅游业科学、有序地发展。

5、建立强而有效的抗风险机制

一是关注小而有效、针对性强的项目。开化县礼亲家庭农场70亩菊花在今年高温干旱的气候下依旧长势良好，主要原因是滴管灌溉小工程在抗干旱过程中起到了决定性的作用。从这个例子来看，建议政策多聚焦应对气候和自然灾害风险的小微项目，有效地降低中药材种植期间该方面的风险性。二是政府牵头、打破行业间壁垒。由于中药材产业种植存在着高风险的事实，且保险公司对该行业相关险种的开发积极性不高，这些因素均导致农户种植的热情充满着不确定性。因此，我们建议政府部门牵头，积极参与探讨险种开发过程中遇到的难点并提供强有力的政策支持，及时重新设计开发几个稳定且可靠的中药材种植险种来增加农户的抗风险能力。

4、部门评价项目绩效评价结果：无

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。17.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）指办公行政运行经费支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）指归口管理的行政单位离退休费。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）未归口管理的行政事业单位离退休支出（项）指未归口管理的行政单位离退休费。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）指机关事业单位职业年金支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指机关事业单位基本养老保险。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）其他行政事业单位离退休支出（项）指其他行政事业单位离退休费支出。

23.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）指用于在职人员医疗保险、生育保险等其他相关保险支出。

24.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）指用于浙财科教[2018]49号，2019年中小学扶困助学补助资金（农广校农业种养技术）的支出。

25.节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）指用于2020年中央大气污染防治、水污染防治、土壤专项经费的支出。

26.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）指用于农村清洁工程项目支出。

27.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）指全县异地搬迁安置户县级补助资金支出。

28.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）指全县农村土地承包经营权确权登记颁证资金支出。

29.农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）指局农房专班工作经费支出。

30.农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）指种子技术推广站相关业务工作经费支出、三生融合项目、大宗油料基地项目等各项支出。

31.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）指全局行政运行工作经费支出。

32.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）指事业人员相关运行工作经费支出。

33.农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）指植物检疫站和动物疫控中心相关业务工作经费支出、灭鼠专项、非洲猪瘟防控经费等支出。

34.农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）指用于农产品质量安全监测费用、农产品质量定量检测项目资金支出。

35.农林水支出（类）农业（款）执法监管（项）指农业执法大队用于执法类业务、瘦肉精检测经费等支出。

36.农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）指浙财农[2020]14号，2020年中央农业生产救灾（生物灾害防控）补助资金支出。

37.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）指拖拉机报废补偿等支出。

38.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）指沼气专项工作及运维经费支出。

39.农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）中央财政部分农业资源及生态保护补助资金支出、“两区”土壤重金属污染防治专项等支出。

40.农林水支出（类）农业农村（款）成品油价格改革对渔业的补贴（项）用于渔业成品油价格改革财政补贴支出。

41.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）指疫情期间应对疫情保障型蔬菜、农产品资金支出、农药废弃包装物回收项目支出、万名素质提升工程、新农村建设专项资金等支出。

42.农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）指县茶产业扶持政策--支持茶文化软实力建设支出。

43.农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）指财政专项扶贫资金支出。

44.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）指2020年度扶持壮大村级集体经济发展补助资金支出。

45.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）指省级乡村振兴绩效提升奖补资金支出。

46.资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）中药材扶持资金支出（项）指中药材产业扶持项目资金支出。

47.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）指2019年部分造地改田专项资金支出。

48.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）指在职人员住房公积金支出。

49.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）指在职人员购房补贴支出。

五、附件

2022年度部门决算11张公开表详见附表

2022年部门项目支出绩效自评结果清单

开化县农业农村局（汇总）（定稿）.XLS2022年部门项目支出绩效自评结果清单（定稿）.xls