（2023年11月在县十七届人大常委会第十七次会议上）

主任、副主任，各位委员：

由于受土地指标交易政策调整、房地产市场持续低迷、和今年省级最终下达我县地方政府债券资金额度的影响，导致收入支出与年初预算数有较大变动，年初预算需要作出必要调整，按照《中华人民共和国预算法》规定，需要向县人大常委会提出预算调整。受县人民政府委托，下面就预算调整方案作一汇报，请予审议。

一、预算调整情况

（一）一般公共预算情况

1.收入情况

2023年一般公共预算年初预算可用财力780009万元。其中：一般公共预算收入143865万元，比上年增长15%；税收返还收入11085万元；上级转移支付收入370950万元,调入预算稳定调节基金10000万元，从政府性基金调入33227万元，从国有资本经营预算调入600万元，从其他资金调入180000万元，地方政府一般债券转贷收入16000万元，上年结转14282万元。

2023年1-10月，我县一般公共预算收入215050万元，增长85.2%，完成年初预算的149.5%。根据1-10月收入情况及对全年收入的预测，建议2023年一般公共预算收入从143865万元调整到226271万元。据测算，一般公共预算可用财力从年初780009万元调整到943405万元，较年初增加163396万元。主要增减项目是：非税收入增加82406万元，上级转移支付收入增加34895万元，上年结转增加33763万元，地方政府一般债券转贷收入增加50000万元，地方政府再融资债券1000万元，调入预算稳定调节基金增加467万元，从政府性基金调入减少30378万元，其它资金调入减少8757万元。

2.支出情况

2023年一般公共预算年初预算支出703559万元，比上年下降10.2%。加上上解支出39000万元，援助其他地区支出820万元，结转下年支出10600万元，预备费8000万元，地方政府一般债券还本支出18030万元，支出总计780009万元。

2023年1-10月，一般公共预算支出604495万元，下降12.8%，完成年初预算的85.9%。根据1-10月支出情况及对全年支出的预测，建议将2023年一般公共预算的支出调整为943405万元，比年初预算增加163396万元。

支出合计增加221642万元，其中国企项目结算支出（开化水库项目）80000万元，地方政府一般债券安排的政府投资项目支出50000万元、上解支出83000万元,资产资源盘活税费支出8642万元。

支出合计减少58246万元，县级各部门按照“能压则压、能延尽延”原则，对于预算安排情况发生变化已无需执行、短期内不具备执行条件和按建设进度等情况可延后安排的项目压减20607万元，延缓支出37639万元。

支出调剂情况：在年初预算安排的基础上，1-10月杭新景高速公路开化段注册资本金3860万元，财政对城乡居民基本养老保险基金的补助2600万元等支出共10852万元，均通过年初预算安排的项目调剂解决。

3.平衡情况

收支预算调整后，全年一般公共预算预期收入226271万元，上级补助收入416930万元，地方政府一般债券转贷收入67000万元，从政府性基金调入2849万元、从国有资本经营预算调入600万元、从其他资金调入171243万元，调入预算稳定调节基金10467万元，上年结转使用资金48045万元，按现行财政体制计算，2023年一般公共预算可用资金预计943405万元。拟安排2023年一般公共预算支出预算782555万元，上解上级122000万元，地方政府一般债券还本支出18030 万元，援助其他地区支出820万元，结转下年支出10000万元，安排预算稳定调节基金10000万元，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算情况

1.收入情况

2023年政府性基金年初预算可用财力344826万元。其中：政府性基金预算收入303200万元，比上年下降6.2%；上级转移支付收入10000万元，地方政府专项债券转贷收入21000万元，年初结转10085万元，政府性基金调入资金541万元。

2023年1-10月，我县政府性基金预算收入134794万元，完成年初预算的44.5%。其中：国有土地使用权出让收入70521万元，其他政府性基金收入62327万元。根据1-10月收入情况及对全年收入的预测，建议政府性基金收入从303200万元调减到216408万元，较年初减少86792万元。据测算，政府性基金预算可用财力从年初344826万元调整到349039万元，增加4213万元，主要增减因素是:县级政府性基金收入减少86792万元，地方政府专项债券转贷收入增加73200万元，上级补助收入增加18446万元，上年结转减少641万元。

2.支出情况

2023年年初预算安排政府性基金预算支出302026万元，比上年增长6.3%，加上政府性基金预算调出33227万元，地方政府专项债券还本支出6000万元，结转下年支出3573万元，支出总计344826万元。

2023年1-10月，全县政府性基金支出258748万元，完成年初预算的85.7%。根据1-10月支出情况及对全年支出的预测，建议将2023年政府性基金预算安排的支出调整为349039万元，较年初预算增加4213万元。

支出合计增加133680万元，其中地方政府专项债券安排的支出73200万元，国企项目结算支出（开化水库项目23178万元，双溪景苑回购款等21082万元，其他15841万元）60101万元。

支出合计减少129467万元，其中县级各部门按照“能压则压、能延尽延”原则，对于预算安排情况发生变化已无需执行、短期内不具备执行条件和按建设进度等情况可延后安排的项目预算压减44089万元，延缓支出55000万元，调出到一般公共预算支出减少30378万元。

在年初预算安排的基础上，1-10月已发生东城脱贫小区（东城欣苑）三期补缴出让金6688万元，跨省增减挂钩节余指标调剂5000万元等相关支出共15396万元，均通过年初预算安排的项目调剂解决。

3.平衡情况

政府性基金预算收入216408万元，上级补助收入28446万元，地方政府专项债券转贷收入94200万元，上年结转使用资金9444万元，政府性基金调入资金541万元，2023年政府性基金预算可用资金预计为349039万元。拟安排2023年政府性基金支出预算320190万元，调出资金2849万元，地方政府专项债券还本支出6000万元，结转下年20000万元，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算不作调整。

（四）社会保险基金预算

1.收入情况

2023年年初安排社会保险基金预算收入85530万元。2023年1-10月，我县社会保险基金预算收入72372万元。根据1-10月收入执行情况及对全年收入的预测，建议将2023年社会保险基金预算收入调整为92924万元，调增7394万元。

主要调整因素：①城乡居民基本养老保险基金一是因选择增设档次缴费较预期增加800万，一次性筹资较预期增加400万，故缴费收入较预期增加1200万元；二是因基础养老金提标增资约1504万元，预计当年统筹基金收支缺口500万元，同时，为保障2024年1月退休人员养老金待遇2100万元按时发放且统筹基金不挤占个账，故县级补助较预期增加2600万元。②机关事业单位基本养老保险基金因2022年公务员群体考核奖从纳入缴费基数后的征缴收入在2023年1月补扣，缴费收入较预期增加3192万元。③工伤保险基金按建筑项目参保人数增加，缴费收入较预期增加652万元。

2.支出情况

2023年年初安排社会保险基金预算支出74131万元。2023年1-10月，我县社会保险基金预算支出63189万元。根据1-10月支出执行情况及对全年支出的预测，建议将2023年社会保险基金预算支出调整为77918万元，调增3787万元。

主要调整因素：①城乡居民基本养老保险基金一是因领取待遇人数较预期增加，基础养老金提标增资，基础养老金支出较预期增加1884万元；二是到龄领取待遇人数增加，其中被征地缴纳高档次退休人员多，月均个账养老支出较预期增加100万元，故个人账户养老金支出增加1170万元。②机关事业单位基本养老保险基金，按高基数缴纳的退休人员增加，领取待遇支出增大，故基本养老金支出增加970万元。③工伤保险基金因当年工伤待遇标准提高，工亡4人支出较预期增加，故工伤保险待遇支出较预期增加200万元。④失业保险基金因领取失业金人员增加，职业技能培训班增多，领证人数增加等原因共增加支出555万元，但因失业保险基金备付能力不足12个月暂不实施稳岗返还政策，失业补助金政策从3月开始停止办理等原因共减少支出697万元，故基金支出总体较预期减少142万元。 

3.平衡情况

2022年末结余56068万元，本年收入92924万元，本年支出77918万元，本年结余15006万元，年末结余71074万元。

4.社保基金支付能力情况

截至2023年10月底，城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、工伤保险基金、失业保险基金的支付能力分别为23.73个月、2.33个月、2.80个月、13.46个月。

二、下一步工作

坚持以收定支、尽力而为、量力而行，合理安排财政支出，切实加强“三保”等重点领域资金保障，保障财政收支平稳运行。

（一）坚持“三抓”，全力以赴增收聚财。一是紧抓组织收入。加强与税务等部门的协调联动、信息互通，提高组织收入的主动性和前瞻性。明确全县非税收入执收部门的主体责任，挖掘非税增收潜力。制定土地出让计划，序时推进，努力实现更多收入入库。二是紧抓财源培植。协同相关部门制定一业一企一策，实现精准帮扶，做大做强我县现有龙头企业。探索基金招商新模式，重点围绕开化县木糖醇、有机硅等产业优势，推动省市县产业基金联动。三是紧抓向上争取。进一步完善向上争取工作考核奖励办法，调动全县各单位“跑部进京”，全力以赴争取政策倾斜和资金支持。

（二）坚持“三控”，千方百计压减支出。一是严控一般性支出。坚持2024年压减一般性支出10%及以上，从严控制业务培训费、“三公”经费、庆典、论坛等一般性支出。全面优化调整各项财政奖补政策，做到2024年奖补资金兑现压减30%及以上。开展全县机关部门开源节资评价，将评价结果与各部门年度考核结果挂钩并作为2024年度部门预算安排的重要依据。二是严控购买服务、采购类支出。坚持“无预算不采购，先预算后采购”原则，严格执行购买服务、政府采购审批制度。三是严控项目支出。坚持“以收定支”原则，没有落实资金来源的新建项目一律不开工建设，针对续建项目，要控制建设成本，压减一切不必要的项目支出。

（三）坚持“三提”，多措并举优化管理。一要切实提高资金使用绩效。对各类上级转移支付资金，特别是涉农资金、宣传活动、培训、信息化等专项资金，明确统筹整合牵头部门，进一步发挥资金使用绩效。二要切实提高资产统筹力度。深化“线上公物仓”与“实体公物仓”结合应用。鼓励县属国有企业进一步挖掘增量资产，合理盘活闲置资产，发挥存量资产的使用效益。三要切实提高绩效评价结果运用。落实财政资金绩效管理联席会议机制，全面推进重大政策、项目绩效评价，对绩效好的政策和项目，原则上优先保障，对绩效差的政策和项目，一律调减或取消。制定落实政府债券资金管理联席会议机制，确保资金在依法合规使用的前提下加快支付进度，尽早形成实物工作量。

（四）坚持“三防”，兜牢兜实安全底线。一是防牢“三保”风险。制定“三保”应急预案，加强对收支运行和“三保”运行情况的分析研判，科学组织资金调度，确保“三保”支出及时足额保障。二是防牢“社保”风险。动态监控社保基金运行情况，及时统计测算社保风险准备金结余支付能力等指标，确保基金运行安全、完整、可持续。三是防牢债务风险。坚决防范新增隐性债务，全面梳理政府部门、有关企业建设的项目。强化项目收益偿还本息等债务风险分析，构建风险预警机制，确保地方政府债务安全可控。加强国有企业债务风险管控，指导国有企业持续增加经营性收入、合理控制经营成本，推动高负债企业资产负债率回归合理区间。

附件：开化县2023年部门预算中期调整表.xlsx