| 索引号: | 33082410/2022-110542 | 公开方式: | 主动公开 |
| 文号: | 公开日期: | 2022-08-11 | |
| 发布单位: | 财政局 | 有效性: |
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一、2021年一般公共预算决算报表
二、2021年政府性基金决算报表
三、2021年开化县国资经营预算决算报表
四、2021年开化县社保基金决算报表
五、开化县2021年一般公共预算税收返还和转移支付决算表
六、开化县2021年政府性基金转移支付决算表
七、开化县2021年政府债务限额和余额情况表
八、2021年税收返还和转移支付分地区、分项目情况汇总表
九、2021年一般性转移支付分地区、分项目支出表
十、2021年专项转移支付分地区、分项目支出表
十一、2021年税收返还分地区、分项目支出表
十二、2021年开化县“三公”经费决算表
十三、2021年债务限额及余额决算
十四、开化县2021年度预算绩效管理工作开展情况说明
十五、重点绩效评价报告
主任、副主任，各位委员：
按照《中华人民共和国预算法》《浙江省预算审查监督条例》等法律法规的规定和县人大常委会的安排，受县人民政府委托，下面就全县2021年财政决算和2022年上半年财政预算执行情况作一汇报，请予审议。
一、2021年财政决算情况
2021年，在县委坚强领导下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记考察浙江重要讲话精神，认真执行县委、县政府重大决策部署，牢固树立“财为政服务”理念，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，服务“六稳”“六保”工作大局，全力支持“展示习近平生态文明思想示范窗口”建设。全县财政决算情况总体较好，促进了全县经济社会持续健康发展。
（一）一般公共预算决算情况
2021年，财政总收入173700万元，比上年增长7.5%。一般公共预算收入110700万元，为调整预算的100.0%，比上年增长（以下简称增长）8.5%。一般公共预算支出705223万元，为调整预算的120.1%，增长25.7%。
按照现行财政体制计算，2021年收入合计824101万元，比年初人民代表大会报告的收入增加12680万元，主要是上级转移支付收入增加11080万元。其中：县级一般公共预算收入110700万元，税收返还收入11085万元，上级转移支付收入430904万元，地方政府债券转贷收入10000万元，市区域统筹发展补助资金4049万元，调入资金199901万元（增加1600万元，主要是常山支付我县2019和2020年上下游生态补偿资金1600万元），动用预算稳定调节基金1243万元，上年结转56219万元。2021年支出合计824101万元，比年初人民代表大会报告的支出增加12680万元，主要是安排预算稳定调节基金增加10718万元(主要是因财力性专项补助增加，故调增预算稳定调节基金决算数）。其中：一般公共预算支出705223万元，上解支出30170万元（主要是城乡建设用地增减挂钩节余指标资金上解增加610万元，地方财政收入增收省分成上解增加588.5万元，污染物排入收费结算上解增加500万元，国防领域事权上划新增240万元，生态环境质量监测事权上划113.5万元)，援助其他地区支出820万元，安排预算稳定调节基金45718万元，结转下年支出42170万元。
收支相抵，实现收支平衡。
从收入决算的具体情况看，一般公共预算收入110700万元，与年初人民代表大会报告的执行数一致，主要收入情况：增值税（50%部分）33156万元，企业所得税（40%部分）14792万元，个人所得税（40%部分）5073万元，城市维护建设税4293万元，房产税2206万元，城镇土地使用税1923万元，土地增值税9724万元，契耕两税20568万元，非税收入15859万元。
省转移支付收入430904万元，增长13.76%，比上年增加52132万元。主要增加因素：开化水库、205国道开化音坑至华埠段改建工程等专项转移支付补助增加64495万元，“三保”运行补助、疫情补助等财力性专项补助增加5500万元，“三产地方税收收入增长奖补”补助增加4399万元，县级基本财力保障补助增加2323万元。主要减少因素：抗疫特别国债省级预留机动资金和抗疫特殊转移支付等一次性因素16045万元，26县发展实绩考核奖励减少5857万元，绿色发展财力奖补减少2683万元。
从支出决算的具体情况看，一般公共预算支出705223万元，比年初人民代表大会报告的执行数减少90万元（与上级对账后调整），主要支出项目情况：一般公共服务支出53760万元，公共安全支出26047万元，教育支出65023万元，科学技术支出13910万元，文化旅游体育与传媒支出27429万元，社会保障和就业支出92349万元，卫生健康支出56666万元，节能环保支出11696万元，城乡社区支出18121万元，农林水支出175315万元，交通运输支出48225万元，自然资源海洋气象等支出38204万元，住房保障支出44020万元，债务付息支出20736万元。
（二）政府性基金预算决算情况
2021年收入合计442590万元，比年初人民代表大会报告的收入总量增加15万元，主要是调入资金增加15万元。其中：县级政府性基金预算收入415554万元，为调整预算的106.2%，增长83.9%；上级转移支付收入6791万元，调入资金555万元，上年结转19690万元；2021年支出合计442590万元，比年初人民代表大会报告的支出增加15万元，主要是上解支出增加15万元（主要是基金上解—中央旅游发展基金扣回新增15万元，2021年省级下达中央旅游厕所补助后统一收回）。其中：政府性基金预算支出229540万元，为调整预算的86.7%，下降22.8%；调出到一般公共预算198000万元，上解支出15万元，结转下年支出15035万元。
收支相抵，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算决算情况
年初结余264万元，当年收入合计1011万元，其中：县级国有资本经营预算收入1004万元，为调整预算的100.0%。上级转移支付收入7万元；当年支出合计1129万元，其中：国有资本经营预算支出828万元，为调整预算的93.0%，转移性支出301万元，为调整预算的100%。年末结余146万元。当年收支数与年初人民代表大会报告的执行数一致。
（四）社会保险基金预算决算情况
年初结余79591万元，当年收入合计139326万元，为调整预算的106.9%；当年支出合计127823万元，为调整预算的109.8%，年末结余91094万元。与年初人民代表大会报告执行数的收支差异，主要是社保基金预算于3月定稿报省财政厅，期间存在一定的调整因素。
（五）政府性债务情况
2021年，省财政厅核定我县地方政府债务限额为895900万元，其中一般债务限额599800万元，专项债务限额296100万元。至2021年末，我县地方政府债务余额895592万元，控制在县人大常委会批准的限额之内。
（六）部门决算情况
2021年全县各部门决算收入合计824893万元，其中：当年收入794981万元，增长7.27%；使用非财政拨款结余3246万元，上年结转26666万元。
全县各部门决算支出合计824893万元，其中：当年支出801428万元，增长8.39%；年末结余分配865万元，结转下年支出22600万元。
2021年重点上会部门：县发改局部门决算收入合计7848万元，其中：当年收入7845万元，增长16.14%；上年结转3万元。支出合计7848万元，其中：当年支出7846万元，增长16.15%；结转下年支出2万元; 县水利局部门决算收入合计27280万元，其中：当年收入26609万元，增长28.09%；上年结转671万元。支出合计27280万元，其中：当年支出26870万元，增长29.28%；结转下年支出410万元。
2021年全县“三公”经费总支出2106万元，下降4.66%，其中：一般公共预算财政拨款支出“三公”经费1973万元，下降3.48%。具体情况：2021年无因公出国（境）费用支出；公务接待费945万元；公务用车购置及运行维护费1161万元（公务用车购置费481万元，公务用车运行维护费680万元）。
（七）2021年预算执行效果
一是精准施策、提效发力，稳企业活经济。落实落细减税降费政策减免税费4.09亿元，其中：减税 3.98亿元、社保费减免1152万元使政策红利惠及市场主体。紧扣“3+1”主导产业发展，制定了数字经济等产业政策。突出科技创新首位战略政策支持，及时兑现工业、服务业、外贸、人才等奖励扶持政策2.12亿元。注重运用政策性融资担保、融资融券等政策工具，有效发挥财政杠杆作用，扩面落实“政采贷”1205万元，为183家企业提供企业应急专项资金15.61亿元，落实政策性农业信贷担保5567万元，国有企业新增融资授信63.1亿元、提取贷款46.31亿元。
二是主动挖潜、积极筹措，夯财力强支撑。健全财税库银联席会议机制，圆满完成一般公共预算收入目标。持续优化收入结构，税收收入占一般公共预算收入比重为85.7%，实现收入高质量平稳增长。进一步压实土地收入，土地出让价款收入29.4亿元，同比增加12.77亿元，完成率达到119.43%，创近五年历史新高。紧盯共同富裕、数字赋能等重点政策和项目走向，协助做好项目筛选和申报工作，累计争取开化水库等上级专项转移支付资金29.93亿元，同比增加4.78亿元。
三是优化支出、突出重点，增民生促发展。全力抓好疫情防控财政资金保障，重点保障疫苗采购接种、临时方舱接种点改造、大规模核酸检测物资保障等疫情防控支出1.06亿元。切实保障民生兜底，最低生活保障标准提高至910元/月、城乡养老保险基础养老金标准提高至225元/月。支持205国道改建、小流域综合治理等支出10.83亿元，推动乡村振兴、绿色低碳发展、惠民生补短板等重点领域建设。支持开化水库工程项目建设支出9.6亿元，助力打造水利工程典范。严控三公经费支出，大力压减一般性支出3.82亿元。全县民生支出53.07亿元，同比增支10.01亿元，占一般公共预算支出的比例为75.2%。
四是瞄准方向、持续提升，重治理加效能。实施零基预算改革，探索专项资金统筹整合，完善财政管理绩效考核，多维度提高资金使用绩效。制定新一轮乡镇财政体制，建立健全乡镇财力增长与乡镇经济发展和贡献相挂钩机制。规范财政专户资金和行政事业单位公款竞争性存放，加强政府性债务“借、用、管、还”全过程全方位管理，充分发挥财政资金的引导作用。启动预算管理一体化系统，构建开化县国有资产数字管家，全省率先实施政府采购全流程电子化开评标，加快推进财政数字化改革。深入实施国企改革三年行动计划，推动国资国企高质量发展。纵深推进混合所有制改革，实现对醉根公司的绝对控股。
二、2022年上半年财政预算执行情况
从上半年预算执行情况来看，基于我县经济恢复性增长及去年的低基数，我县财政收入虽增势良好，但稳定恢复的基础尚不牢固。同时，受民生和重大项目只增不减、政策性减收增支等因素影响，财政紧平衡态势依然存在。我们将紧紧围绕县委决策部署，坚决贯彻县十七届人大一次会议决议和要求，系统推进财政资源统筹整合，激发财政政策效益，深化财政改革智治，强化财政风险防范，全面夯实“六稳”基础、守住“六保”底线。
（一）一般公共预算执行情况
1-6月，全县实现财政总收入118409 万元，增长14.7%，其中：一般公共预算收入76723万元，完成年初预算的62.9%，自然口径增长15.2%，扣除留抵退税增长34.9%，其中，税收收入64912万元，完成年初预算的63.6%，自然口径增长12.8%，扣除留抵退税增长35.6%；非税收入11811万元，完成年初预算的59.4%，增长30.7%。
1-6月，全县一般公共预算支出469002万元，完成年初预算的73.2%，增长47.6%，其中：一般公共服务支出37002万元，公共安全支出12212万元，教育支出33986万元，科学技术支出17484万元，社会保障和就业支出84215万元，卫生健康支出38953万元，城乡社区支出16592万元，农林水支出91818万元。民生支出319956万元，占财政支出的68.2%。
（二）政府性基金预算执行情况
1-6月，政府性基金收入182221万元，完成年初预算的51.2%，增长99.6%，其中：国有土地使用权出让收入159736万元，土地折抵指标收入20000万元。1-6月，政府性基金支出205642万元，完成年初预算的74.9%。其中：社会保障和就业支出2427万元，城乡社区支出149438万元，其他支出49513万元。（其他支出主要是火车站站前广场PPP项目16328万元，开化火车站前片区2019-1号地块土地征收成本3000万元，衢州市沿江公路工程开化段可用性服务费3288万元等）
（三）国有资本经营预算执行情况
1-6月，国有资本经营预算收入和支出均未发生。(国有资产盘活收入9750万元于7月份入库，年初预算利润收入需待国资公司审计报告出具后上交；2022年的房租、房地产授权经营费用、国有产权交易费用等支出，一般在年底拨付。)
（四）社会保险基金预算执行情况
1-6月，社会保险基金收入63913万元，完成年初预算的87.36%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入28446万元，机关事业单位基本养老保险基金收入32833万元，工伤保险基金收入913万元，失业保险基金收入1721万元。
1-6月，社会保险基金支出33574万元，完成年初预算的50.4%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出10721万元，机关事业单位基本养老保险基金支出19157万元，工伤保险基金支出1401万元，失业保险基金支出2295万元。
（五）下一步主要工作
下半年，为确保完成全年预算目标，将着重抓好以下几个方面工作：
一是抓收入。结合我县产业结构发展方向，重点围绕有机硅、木糖醇、新能源产业链上下游，加大招引力度。加强对我县重点行业、重点企业、重点税源的关注分析，结合企业发展实际，制定一企一策，精准帮扶，做大做强我县龙头企业。以新出台的促进房地产市场平稳健康发展相关政策为契机，加快推进小县大城，人口集聚，促进房地产活动，推进老城区有序改造。科学制定今后几年土地储备规模和新增建设用地供应计划，尽可能的精准分析有效收入来源，按节点出让、按节奏入库。加大土地整治力度，深挖土地整理项目资源，最大限度的新增土地指标。倒排时间节点，加快推进池淮寺坞、村头镇、大溪边等矿地综合开发利用项目。
二是紧支出。牢固树立铁心过紧日子思想，坚持“以收定支”理念，建立健全厉行节约长效机制，切实保障“三保”和疫情防控等重点支出，将有限的财力用在“刀刃上”，开展“公务仓”、“公务餐”制度改革，严格控制设备采购和政府购买服务，削减一切不必要支出。在兜底基本民生保障的基础上，加强重点项目保障，严格项目源头管控，发改、资规、环保、经信、财政等重点部门要建立实施重大项目投资事前评估论证机制，充分考虑财政可承受能力，划分轻重缓急，做到有保有压。
三是强绩效。深化预算绩效管理改革，开展部门整体绩效评价试点，探索部门预算绩效管理闭环运行。围绕创新发展和改革攻坚，加大统筹力度，加强政策发力适当靠前，统筹整合财政扶持政策，解决产业政策补助点多、面宽、量散问题，促进财政政策的“精准滴灌”，以政策的“实”和“效”实现发展的“稳”和“进”。全面统筹政府资金、资产、资源、资本，作为集中财力办大事财力来源，上级因素法分配资金统一纳入县级财力，着力解决政策碎片化、资金分散化等问题，完善专项资金管理办法，进一步提高资金使用绩效。
四是防风险。严格落实化债目标任务，加强债务风险预警监测。健全“三保”预算审核、监测等工作机制。筑牢社保基金风险防控意识，加强社保基金运行情况的动态研判分析。加强会计信息质量和财政财务制度执行情况的监督检查。切实落实好就业优先、教育高质量发展、医疗卫生发展、社保水平提升、文化产业发展、美丽乡村建设、污染防治和生态文明建设等利民富民工程，不断增强群众的获得感幸福感。
主任、副主任，各位委员，今年的财政经济形势依旧严峻，做好下半年财政工作依然任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，严格按照县人大及其常委会的决议和要求，认真贯彻县委、县政府各项决策部署，守正创新、奋勇争先，为开化高质量发展建设共同富裕先行地作出更大的贡献！
5.开化县2021年一般公共预算税收返还和转移支付决算表.xlsx
8.2021年税收返还和转移支付分地区、分项目情况汇总表.xlsx
14.开化县2021年度预算绩效管理工作开展情况说明.docx
