各乡镇人民政府，芹阳办事处，县政府各部门、直属各单位：

为进一步推进我县企业对接多层次资本市场，鼓励和引导企业通过资本市场实现资源优化配置和制度创新，支持企业转型升级、做优做强，积极推进我县企业上市工作，助力我县高质量发展建设共同富裕先行地。根据《关于印发浙江省深入实施促进经济高质量发展“凤凰行动”计划（2021-2025）的通知》（浙政发〔2021〕6号）精神，结合我县实际，特制定本实施意见。

一、适用范围和对象

（一）适用范围。本意见所指多层次资本市场包括主板市场、创业板市场、科创板市场、北交所、新三板、境外资本市场（含香港证券交易所等市值排名前十位的境外证券交易所）等。

（二）适用对象。本意见鼓励和扶持企业为挂牌上市企业和拟挂牌上市企业。挂牌上市企业是指已在多层次资本市场挂牌上市的企业；拟挂牌上市企业是指已制定具体的挂牌上市工作计划，建立相应的挂牌上市工作机制，与合格中介机构（证券公司、会计师事务所、律师事务所等）签订挂牌上市合作协议，并报经县推进企业挂牌上市工作领导小组审核确认的企业。适用对象需符合注册地和纳税登记在开化县。

二、扶持奖励政策

（一）进一步鼓励企业股份制改造

1.有限责任公司完成股份制改造，取得股份有限公司营业执照且符合拟挂牌上市企业认定条件的，给予50万元一次性奖励；设立之初即为股份有限公司的，符合拟挂牌上市企业认定条件的，给予50万元一次性奖励。

2.拟挂牌上市企业在股改过程中，根据企业股改方案办理“未分配利润、资本公积、盈余公积转增实收资本”“ 股权转让”“往期利润调增”“资产评估增值”“收购其他企业非货币性资产”“个人以非货币性资产增资入股”等事项以及为理顺产权关系办理房地产过户,参照其形成的县地方综合贡献额给予企业奖励，个人形成的县地方综合贡献部分，参照其额度给予相应的个人奖励。原股东在企业拟上市过程中让渡部分净资产的，可按实际申报但不低于原始投资价值转让价格计算所得，涉及个人所得税计税价格按税法规定调整。

（二）进一步支持企业做优做强

3.对申请在境内外（含主板、创业板、科创板等）上市的企业在浙江证监局辅导备案，进入上市辅导期，从报辅导备案年起至成功上市期间，最长不超过3年，给予下列政策：一是“亩均效益”综合评价定档为A类；二是以辅导备案上一年度实际缴纳的企业所得税为基数，参照其超出基数部分形成的县地方综合贡献额100%给予企业奖励。当企业发生撤材料暂停上市情形，自发生当年起不再享受本条政策。

（三）进一步激励企业挂牌上市

4.对完成新三板基础层、创新层挂牌的企业，给予企业100万元一次性奖励；对在北交所上市的企业，再给予企业50万元奖励。对在北交所上市的企业，从挂牌年起给予3年扶持政策，以北交所上市的上一年度实际缴纳的企业所得税110%为基数，参照其超出基数部分形成的县地方综合贡献额100%给予企业奖励。当企业发生北交所退市情形，自调出当年起不再享受该项政策。对转板上市成功的企业，按相应奖励标准补足差额。

5.对申请在境内外主板首发上市的企业，进行分阶段奖励：企业完成上市辅导的给予100万元奖励；取得中国证监会或者交易所上市受理通知书给予150万元奖励；企业发行股票上市给予200万元奖励。撤材料后重新申报挂牌上市的企业，原已兑现的挂牌上市奖励不重复享受。企业“买壳”“借壳”上市，并将注册地和纳税地迁入开化的企业，给予企业500万元的一次性奖励（企业买、借壳在北交所上市的，给予企业200万元一次性奖励）。

6.鼓励挂牌上市企业引进培养高级管理人员。对挂牌上市企业高管团队薪酬个人所得税在5万元（含）以上的，从挂牌上市年起5年内参照其形成的县地方综合贡献额100%给予奖励。

7.对注册地在我县的上市公司自然人、法人股东，在我县出售、减持上市公司限售股，参照其形成的县地方综合贡献额的90%给予奖励。

（四）进一步引导企业直接融资

8.挂牌上市企业在多层次资本市场首次公开发行，募集资金80%以上投资（含补充流动资金）在开化县内的，按募集资金在10亿元（含）以上、5亿元-10亿元（含5亿元）和1亿元—5亿元（含1亿元）三档分别给予企业高管团队300万元、200万元、100万元一次性奖励。

三、附则

（一）本意见中所称“高管团队”包括但不限于董事、监事、经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。

（二）享受本政策的企业10年内迁出县外原则上需退还各类财政奖励资金。

（三）本意见中涉及企业同一情形享受县内相关扶持政策的，按“就高、不重复”享受原则办理。现行其他相关政策与本意见不一致的，以本意见为准。

（四）本意见自发布之日起30日后实施。《开化县人民政府关于鼓励县内企业上市的若干意见》（开政发〔2009〕42号）、《开化县推进企业挂牌上市工作实施意见》（开政办发〔2015〕98号）废止。

开化县人民政府办公室

2021年12月6日

（此件公开发布）

附件：开政办发〔2021〕69号关于进一步加快推进企业对接多层次资本市场的实施意见_1_.pdf