目录

一、部门概况

（一）主要职能

（二）部门机构设置情况

二、2025年开化县财政局部门预算安排情况说明

（一）关于开化县财政局2025年收支预算情况的总体说明

（二）关于开化县财政局2025年收入预算情况说明

（三）关于开化县财政局2025年支出预算情况说明
（四）关于开化县财政局2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于开化县财政局2025年一般公共预算拨款情况说明

（六）关于开化县财政局2025年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于开化县财政局2025年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于开化县财政局2025年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于开化县财政局2025年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2025年开化县财政局部门预算表

（一）2025年部门收支预算总表

（二）2025年部门收入预算总表

（三）2025年部门支出预算总表

（四）2025年部门财政拨款收支预算总表

（五）2025年部门一般公共预算支出表

（六）2025年部门一般公共预算基本支出表

（七）2025年部门一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2025年部门政府性基金预算支出表

（九）2025年部门国有资本经营预算支出表

（十）2025年部门项目支出预算表

（十一）2025年部门项目支出绩效表

一、部门概况

（一）主要职能

1.分析决测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，研究财政发展战略，拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家的财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策。起草财政、税收、财务、会计管理等规范性文件并组织实施。

3.负责各项财政收支管理。负责编制全县年度决决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人大报告全县财政决算及执行情况，向县人大常委会报告县本级财政决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度决决算。指导全县乡镇财政工作。

4.负责政府非税收入管理，拟订政府非税收入管理制度和政策。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据，按规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

6.负责全县政府采购监督管理。负责县本级政府采购事务。负责县本级党政机关和事业单位小汽车编制及控购管理工作。

7.负责组织制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全县统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。负责财政决算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8.负责审核和编制国有资本经营决决算草案，制定国有资本经营决算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。监管县国有资产经营有限公司。

9.负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订建设性投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10.贯彻执行省、市农业综合开发的政策和制度，负责全县农业综合开发管理工作。

11.负责审核和编制社会保障决决算草案，制定社会保障资金（基金）财务制度和管理办法，参与拟订社会保障政策，管理县级各项社会保障支出。

12.贯彻执行政府债务管理的制度和政策，统一管理政府内外债。参与研究利用外资的有关政策，管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。

13.管理和指导全县的会计、资产评估和社会审计等工作；依法对注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所、资产评估事务所等中介机构和注册会计师协会、资产评估协会等行业自律管理组织进行监督、指导。

14.管理县级各项财政支出，提出优化财政支出结构的政策建议，组织开展财政资金绩效评价、分析；监督全县财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，组织实施全县财政监督检查工作。

15.组织和管理全县财政人员业务培训，制定教育培训规划；指导县级财税、财会社会学术团体的工作；负责财政信息管理系统和财政宣传工作。

16.严格执行党风廉政建设责任制，全面贯彻落实上级党委、政府及纪检监察组织对反腐倡廉建设工作的决策和部署，负责本单位职责范围内的党风廉政建设工作及惩治和决防腐败体系建设工作。

17.承办县政府交办的其他事项。

（二）部门机构设置情况

从预算单位构成看，开化县财政局预算包括：局本级预算和局属财政国库支付中心单位预算。

二、2025年开化县财政局部门预算安排情况说明
　　（一）关于开化县财政局2025年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，开化县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。开化县财政局2025年收支总预算3399.58万元。

（二）关于开化县财政局2025年收入预算情况说明

开化县财政局2025年收入预算3399.58万元，比上年执行数减少750.25万元，下降18.08%，主要是2025年减少办公大楼租赁费项目，信息化建设项目为年中追加项目。

其中：一般公共预算拨款收入3399.58万元（上年结转0.00万元），占100.0%。
　　（三）关于开化县财政局2025年支出预算情况说明
　  开化县财政局2025年支出预算3399.58万元，比上年执行数减少750.25万元，下降18.08%，主要是2025年减少办公大楼租赁费项目，信息化建设项目为年中追加项目。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出2895.67万元、社会保障和就业支出272.03万元、住房保障支出231.88万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出2622.35万元，占77.1%；日常公用支出199.00万元，占5.9%；项目支出578.23万元，占17.0%。

年终结转结余0.00万元。

（四）关于开化县财政局2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

开化县财政局2025年财政拨款收支总预算3399.58万元。收入包括：一般公共预算3399.58万元；支出包括：一般公共服务支出2895.67万元、社会保障和就业支出272.03万元、住房保障支出231.88万元。

（五）关于开化县财政局2025年一般公共预算拨款情况说明

1.一般公共预算拨款规模变化情况。

开化县财政局2025年一般公共预算拨款3399.58万元，比上年执行数减少750.25万元，下降18.085%，主要是2025年减少办公大楼租赁费项目，信息化建设项目为年中追加项目。

2.一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出2895.67万元，占85.2%；社会保障和就业支出272.03万元，占8.0%；住房保障支出231.88万元，占6.8%。

3.一般公共预算拨款具体使用情况。

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2104.37万元，主要用于财政局的基本支出。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）791.30万元，主要用于钱江源区域公用品牌宣传费（原世界互联网大会开化特色产品供给费用）项目支出、财政监督绩效评价业务支出、项目评审费支出。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）176.54万元，主要用于财政局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）88.27万元，主要用于财政局实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（5）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）7.22万元，主要用于遗属生活补助支出。

（6）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）195.39万元，主要用于财政局按照国家政策规定为干部职工缴纳的住房公积金支出。

（7）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）36.50万元，主要用于按照房改政策规定为干部职工发放的购买住房的补贴。

（六）关于开化县财政局2025年一般公共预算基本支出情况说明

开化县财政局2025年一般公共预算基本支出2821.35万元，其中：

人员支出2622.35万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、救济费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助等。

日常公用支出199.00万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）关于开化县财政局2025年政府性基金预算支出情况说明

2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）关于开化县财政局2025年国有资本经营预算支出情况说明

2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出

（九）关于开化县财政局2025年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

开化县财政局2025年“三公”经费预算数为2.45万元，上年预算数2.45万元，与上年持平。具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2025年安排因公出国（境）费用预算0.00万元，上年预算数0万元。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。主要原因是本单位近两年没有安排人员因公出国（境）。

2.公务接待费：2025年安排公务接待费预算2.45万元，上年预算数2.45万元，以上年持平。主要用于接待上级部门来我局调研指导工作；省内外其他市、县来我局考察学习交流活动，以及招商引资客商来我局考察、洽谈、签约等支出。严格规范公务接待制度，厉行节约。

3.公务用车购置及运行维护费：2025年安排公务用车购置及运行维护费预算0.00万元，上年预算数0.00万元。其中，公务用车购置支出0.00万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车，上年预算数0.00万元，公务用车运行维护费支出0.00万元，主要用于公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。上年预算数0.00万元，主要原因是车改后本单位无公务用车。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2025年开化县财政局本级以及开化县财政国库支付中心等1家参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算186.60万元，比上年预算减少97.19万元，下降34.25%，主要是厉行节约，严格控制日常公用经费支出。

2.政府采购情况。

2025年开化县财政局各单位政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元。

3.国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，开化县财政局所属各预算单位共有车辆0辆，其中，应急保障用车0辆、老干部服务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、行政执法专用车0辆、其他用车0辆。单位价值100万元以上设备0台（套）。

2025年部门预算未安排购置车辆、单位价值100万元以上设备。

4.预算绩效情况说明。

2025年开化县财政局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，共计2个一级项目，涉及当年资金578.23万元。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见“部门项目支出绩效表”。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。

2.财政专户管理资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户管理资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金预算”“国有资本经营预算”“财政专户管理资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“上级补助收入”和“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

6.上年结转结余：包括财政拨款结转结余、财政专户管理结转结余和单位资金结转结余。

7.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

8.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流出国（境）费用；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11. 一般公共服务支出（类） 财政事务（款） 行政运行 （项） ：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

12. 一般公共服务支出（ 类 ）财政事务（ 款 ）财政国库业务（项）：指财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

13. 一般公共服务支出（类） 财政事务（款）其他财政事务支出（项） ：指除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

14.社会保障和就业支出（类） 行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

15. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （ 款 ）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） ：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

16. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （ 款 ）机关事业单位职业年金缴费支出（项） ：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） ：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴 （ 项） ：指按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

19.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）：反映其他政府性基金安排的支出（包括用以前年度欠款收入安排的支出）。

20.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）:反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：反映其他用于行政事业单位养老方面的支出。

22.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

附件1、开化县财政局2025年部门预算公开报表.xls

附件2、开化县财政局本级2025年单位预算公开说明.docx

附件3、开化县财政局本级2025年单位预算公开报表.xls

附件4、开化县财政国库支付中心单位预算公开说明.docx

附件5、开化县财政国库支付中心单位预算公开报表.xls